第1章-企业所得税
征税对象
收入总额
扣除原则和范围
固定资产的税务处理
存货的税务处理
投资资产的税务处理
税法规定与会计规定差异的处理
资产及资产损失的概念
企业重组的概念
企业重组的特殊性税务处理方法
股权、资产划转
基础设施REITs试点税收政策
房地产开发经营业务的概念
计税成本的核算方法
特定事项的税务处理
免征与减征优惠
高新技术企业优惠
创投企业优惠
减计收入优惠
促进节能服务产业发展的优惠
其他有关行业（地区）的优惠
居民企业应纳税额的计算
境外所得抵扣税额的计算
居民企业核定征收应纳税额的计算
特别纳税调整的概念
预约定价安排管理
成本分摊协议管理
受控外国企业管理
资本弱化管理
特别纳税调整监控管理
一般反避税管理
纳税地点
纳税期限
纳税申报
合伙企业所得税的征税管理
境外注册中资控股居民企业所得税的管理
企业政策性搬迁所得税管理
居民企业报告境外投资和所得信息的管理
企业清算的所得税处理
第2章-个人所得税
概述
工资、薪金所得
特许权使用费所得
利息、股息、红利所得
财产租赁所得
法定免税项目
法定减税项目
其他减免税项目
居民个人综合所得的计税方法
经营所得的计税方法
特殊情形下个人所得税的计税方法
扣缴申报管理办法
反避税管理
综合所得汇算清缴管理办法
无住所个人所得税征管相关规定
个人财产对外转移提交税收证明的规定
第3章-国际税收
国际税收的概念
国际税收原则
国际税法原则
税收管辖权
我国税收抵免制度
设立机构、场所的非居民企业税收管理
非居民企业所得税管理若干问题的税务处理
外国企业常驻代表机构税收管理
非居民承包工程作业和提供劳务税收管理
非居民企业派遣人员在中国境内提供劳务企业所得税管理
非居民企业从事国际运输业务税收管理
香港市场投资者通过沪港通投资上海证券交易所上市A股所得税管理
国际税收协定概念
我国对外签署税收协定的典型条款
国际避税港
国际避税方法
国际反避税基本方法
我国税收情报交换
OECD金融账户涉税信息自动交换标准
我国的非居民金融账户涉税信息尽职调查管理
第4章-印花税
概述
税率
减免税基本规定和减免税的特殊规定
计税依据
应纳税额的计算
计算印花税应当注意的问题
印花税票
纳税义务发生时间、期限和纳税地点
第5章-房产税
纳税人
税率
应纳税额的计算
纳税期限和纳税申报
纳税地点
第6章-车船税
概述
纳税人
减免税基本规定和减免税特殊规定
节能、新能源车船减免
应纳税额的计算
保险机构代收代缴
委托交通运输部门海事管理机构代为征收船舶车船税
第7章-契税
概述
纳税人和税率
第8章-城镇土地使用税
概述
征税范围
减免税基本规定
减免税特殊规定
第9章-耕地占用税
概述
减征耕地占用税
应纳税额的计算
纳税申报
减免税管理
