证券从业资格考试证券金融市场基础知识真题(八)

　　更多真题：证券金融市场基础知识真题汇编(二)

　　1.根据我国《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规定，衍生工具包括()。

　　Ⅰ.互换和期权Ⅱ.投资合同Ⅲ.期货合同Ⅳ.远期合同

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ证券从业资格考试证券金融市场基础知识真题(八)

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　1.C【解析】我国《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规定，衍生工具包括远期合同、期货合同、互换和期权，以及具有远期合同、期货合同、互换和期权中一种或一种以上特征的工具。

　　2.股权类期权包括()。证券从业资格考试证券金融市场基础知识真题(八)

　　Ⅰ.单只股票期权Ⅱ.股票组合期权

　　Ⅲ.认股权证期权Ⅳ.股票指数期权

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　2.D【解析】股权类期权包括三种类型：单只股票期权、股票组合期权和股票指数期权。

　　3.下列关于我国利用国际债券市场筹集资金的说法，正确的是()。

　　Ⅰ.我国在国际债券市场发行的主要债券品种包括政府债券、金融债券和可转换公司债券

　　Ⅱ.财政部在国外发行的债券属于政府债券

　　Ⅲ.我国政府曾经成功地在美国发行过扬基债券

　　Ⅳ.我国发行国际债券始于20世纪90年代初期

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ证券从业资格考试证券金融市场基础知识真题(八)

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　3.B【解析】我国发行国际债券始于20世纪80年代初期。1996年，我国政府成功地在美国发行4亿美元100年期扬基债券。财政部在国外发行的债券属于政府债券。我国在国际债券市场发行的债券品种包括政府债券、金融债券和可转换公司债券。

　　4.证券投资基金可能面临的技术风险是()。

　　Ⅰ.经济因素和政治因素导致的市场价格变化

　　Ⅱ.基金投资者大量赎回导致的风险

　　Ⅲ.交易网络出现异常导致的风险

　　Ⅳ.注册登记系统瘫痪导致的风险

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅳ证券从业资格考试证券金融市场基础知识真题(八)

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　4.B【解析】技术风险是指当计算机、通讯系统、交易网络等技术保障系统或信息网络支持出现异常情况时，可能导致基金日常的申购或赎回无法按正常时限完成、注册登记系统瘫痪、核算系统无法按正常时限显示基金净值、基金的投资交易指令无法即时传输等风险。第Ⅰ项属于市场风险;第Ⅱ项属于巨额赎回风险。

　　5.对不存在活跃市场的投资品种进行基金资产估值，说法正确的是()。

　　Ⅰ.应采用市场参与者普遍认同的估值技术确定公允价值

　　Ⅱ.估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允价值

　　Ⅲ.如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值

　　Ⅳ.应采用被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅲ、Ⅳ证券从业资格考试证券金融市场基础知识真题(八)

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　5.A【解析】对不存在活跃市场的投资品种，进行基金资产估值时，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。

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　　6.下列关于货币市场基金利润分配的规定，说法正确的有()。

　　Ⅰ.每周一至周四进行分配时，仅对当日利润进行分配

　　Ⅱ.货币市场基金每周五进行利润分配时，不包括周六和周日的利润

　　Ⅲ.当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益

　　Ⅳ.当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ证券从业资格考试证券金融市场基础知识真题(八)

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　6.B【解析】根据《关于货币市场基金投资等相关问题的通知》的规定，当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益;当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。具体而言，货币市场基金每周五进行利润分配时，将同时分配周六和周日的利润;每周一至周四进行分配时，则仅对当日利润进行分配。投资者于周五申购或转换转入的基金份额不享有周五和周六、周日的利润;投资者于周五赎回或转换转出的基金份额享有周五和周六、周日的利润。

　　7.经国务院同意，2011年开展地方政府自行发债试点的地区是()。

　　Ⅰ.北京市Ⅱ.上海市

　　Ⅲ.浙江省Ⅳ.深圳市

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ证券从业资格考试证券金融市场基础知识真题(八)

　　7.D【解析】经国务院批准﹐2011年上海市﹑浙江省﹑广东省﹑深圳市开展地方政府自行发债试点。

　　8.下列关于股东权利的表述，正确的是()。

　　Ⅰ.普通股股东有重大决策参与权

　　Ⅱ.普通股股东有公司资产收益权

　　Ⅲ.优先股股东的剩余财产分配权在普通股股东之后

　　Ⅳ.优先股股东没有投票表决权

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ证券从业资格考试证券金融市场基础知识真题(八)

　 8.C【解析】普通股股东具有以下权利：①公司重大决策参与权;②公司资产收益权;③公司剩余资产分配权;④其他权利。优先股票的股息率是固定的，其持有者的股东权利受到一定限制(一般没有投票表决权)，但在公司营利和剩余财产的分配上比普通股票股东享有优先权。

　　9.作为国际支付手段的外汇必须具备()。

　　Ⅰ.可支付性Ⅱ.可获得性Ⅲ.可增值性Ⅳ.可兑换性

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ证券从业资格考试证券金融市场基础知识真题(八)

　　9.D【解析】作为国际支付手段的外汇必须具备三性：可支付性、可获得性和可兑换性。

　　10.有形信托财产包括()。

　　Ⅰ.股票Ⅱ.商标权

　　Ⅲ.土地Ⅳ.银行存款

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ证券从业资格考试证券金融市场基础知识真题(八)

　　10.A【解析】信托财产既包括有形财产，如股票、债券、物品、土地、房屋和银行存款等;又包括无形财产，如保险单，专利权商标、信誉等，甚至包括一些或然权益(如人死前立下的遗嘱为受益人创造了一种自然权益)。

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