2022年,中国证监会在“5-15”全国投资者保护宣传日活动上发布投资者保护的典型案例。其中,“全国首例证券纠纷特别代表人诉讼案”涉及某药业上市公司连续三年财务造假。此前广州市中级人民法院于2021年11月对该案作出判决,相关主体须赔偿5.2万名投资者共24.59亿元。相关独立董事也须承担连带责任,这成为我国资本市场历史上有开创意义的事件。
关于独立董事的说法错误的是()。
独立董事对上市公司负有忠实义务和勤勉义务
《公司法》明确规定上市公司应当设独立董事
所有银行都需要设独立董事
《上市公司治理准则》要求上市公司通过独立董事制度、内部控制制度和股权激励机制,提高其规范化运作水平
本题考查关于独立董事的内容。
《上市公司独立董事规则》要求独立董事对上市公司及全体股东负有诚信与勤勉义务,认真履行职责,维护公司整体利益,尤其要关注中小股东的合法权益不受损害。选项A说法正确。
《公司法》规定上市公司应当设独立董事。并没有规定所有银行都需要设独立董事。选项B说法正确。选项C说法错误。
《上市公司治理准则》要求上市公司通过建立独立董事制度、内部控制制度和股权激励机制,提高其规范化运作水平。选项D说法正确。
故本题正确答案为C。
我国有权对银行类上市公司实施监管甚至行政处罚的监管机构为()。
银行保险监督管理机构
银行间市场交易协会
金融行业自律组织
证券行业监督管理机构
本题考查上市公司监管机构。
银行保险监督管理机构、中国证监会都有权对银行类上市公司实施监管,甚至行政处罚。
故本题正确答案为AD。
《上市公司信息披露管理办法》等明确要求的信息披露文件包括()。
资产质量信息报告、抵债资产报告
招股说明书、募集说明书
定期报告、临时报告
上市公告书、收购报告书
本题考查上市公司披露文件的内容。
中国证券市场已基本建立了以《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国公司法》和《上市公司信息披露管理办法》为主体,相关规范性文件为补充的全方位、多层次的上市公司信息披露制度。上市公司披露的信息包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明书、上市公告书、收购报告书等。选项BCD正确。
故本题正确答案为BCD。
关于上市公司监管的说法错误的( )。
《上市公司治理准则》阐明了投资者保护的实现方式
上市公司监管包括上市公司信息披露、上市公司治理两方面
上市公司是强势群体,须判决其尽可能多的承担赔偿责任以保护弱势群体利益
上市公司信息披露主要包括发行前的披露,上市后的持续信息公开
本题考查上市公司监管的内容。
《上市公司治理准则》阐明了中国上市公司治理的基本原则,投资者保护的实现方式,以及上市公司董事、监事、经理等应当遵循的基本行为准则和职业道德。选项A说法正确。
上市公司监管主要包括上市公司信息披露、上市公司治理和并购重组三个方面。选项B说法错误。
法律面前人人平等,法院要依法判决。选项C说法错误。
上市公司信息披露既包括发行前的披露,也包括上市后的持续信息公开。选项D说法正确。
故本题正确答案为BC。