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银行从业考试个人经营类贷款重点：信用风险
三、信用风险
银行对个人发放的经营类贷款就是基于对借款人能按时偿还本息的信任而给予的授信。个人经营类贷款信用风险主要表现为借款人还款能力的降低和还款意愿的变化。下面就商用房贷款和有担保流动资金贷款的信用风险做具体介绍。
(一)商用房贷款的信用风险
1.商用房贷款信用风险的主要内容
(1)借款人还款能力发生变化。实践中，银行把握借款人还款能力风险还存在相当大的难度，主要存在以下两方面的原因：
①国内尚未建立完善的个人财产登记制度与个人税收登记制度，全国性的个人征信系统还有待进一步完善，银行因此很难从整体上把握借款人的资产与负债状况并作出恰当的信贷决策。
②国内失信惩戒制度尚不完善，借款人所在单位、中介机构协助借款人出具包括假收人证明在内的虚假证明文件(如个人收入证明、营业执照等)的现象较为普遍，对主动作假或协助作假的行为尚缺乏有力的惩戒措施。
(2)商用房出租情况发生变化。主要包括所在地段经济发展重心转移、大范围拆迁等情况。
(3)保证人还款能力发生变化。如保证人的资格和担保能力发生变化、还款意愿不足等情况。
2.商用房贷款信用风险的防控措施
(1)加强对借款人还款能力的调查和分析。对于稳定的工薪收入阶层，可通过核实借款人在贷款银行及其他行的存款及资产情况(如定期存款、活期存款、理财产品等)来获得借款人基本收入状况。主要把握以下三方面：①要了解掌握其收入水平的稳定性;②对其收入水平的真实性进行判断;③收入水平对偿还贷款的覆盖度，对此类客户原则上应对其贷款余额与其家庭年收入水平的比率设一定的上限，原则上借款人年还款金额应不超过其家庭年收入水平总额的80%。
对借款人还款能力的调查，除了上述基本收入情况的了解，还要考察以下方面信息：一是借款人的其他收入所得，包括其他劳务所得、租金收入等;二是借款人其他资产收益情况，包括各类投资收益、投资其他企业的股权分红等;三是借款人及其家庭所拥有总资产的状况。
(2)加强对商用房出租情况的调查和分析。商用房贷款(特别是金额较大的商用房贷款)的还款来源主要是借款人的经营性收入，包括租金收入和其他经营收入等。要调查借款人所购商用房所在商业地段
繁华程度以及其他商用房出租情况、租金收入情况，同时也要调查了解该地段的未来发展规划，是否会出现大的拆迁变动、经济发展重心转移等情况。
(3)加强对保证人还款能力的调查和分析。保证人经济实力下降或信用状况恶化是导致保证人还款
能力下降的主要原因，这种风险会使保证担保对银行债权的保障能力降低，第二还款来源严重不足。
在贷款保证期问，保证人保证能力可能会发生变动。对此，银行要有预见性并采取相应的预防措施。
银行在贷后管理过程中要同重视借款人情况一样，加强对保证人的管理。
(二)有担保流动资金贷款的信用风险
1.有担保流动资金贷款信用风险的主要内容
(1)借款人还款能力发生变化;
(2)借款人所控制企业经营情况发生变化;
(3)保证人还款能力发生变化;
(4)抵押物价值发生变化。抵押物价值发生变化主要是指由于抵押物价格降低、抵押物折旧、毁损、功能落后等原因导致价值下跌，不能足额抵偿借款人所欠银行贷款本息的情况。
2.有担保流动资金贷款的防控措施
(1)加强对借款人还款能力的调查和分析。对于有担保流动资金贷款借款人还款能力的调查，除了商用房贷款中涉及的对借款人的调查外，还应重点调查借款人的生产经营收入。
对借款人的生产经营收入，应重点调查其经营收入的稳定性、合法性和未来收入预期的合理性。
(2)加强对借款人所控制企业经营情况的调查和分析。为有效规避借款人所控制企业经营状况发生变化而带来的信用风险，主要从以下三个方面加以考察：
①经营的合法、合规性。应检查借款人所经营企业的营业执照是否在有效期内，是否具有所经营范围的经营权，是否符合国家产业发展政策等;
②经营商誉。可向借款人所经营企业的上下游企业、员工等了解借款人的商誉，并调查了解其在工商、税务等方面有无重大纠纷。借款人所经营企业的用水、用电、纳税、雇员及工资发放等情况;
③经营的盈利能力和稳定性。包括考察借款人所经营企业的主营业务业务量情况、现金流情况;所从事行业的发展状况;借款人所在行业从业经历等方面的因素，据以判断和预测在贷款期间借款人所经营企业的盈利水平及其稳定性。
(3)加强对保证人还款能力的调查和分析。为了有效规避有担保流动资金贷款保证人还款能力发生变化的风险，贷款银行应当选择信用等级高、还款能力强的保证人，且保证人信用等级不能低于借款人，
不接受股东之间和家庭成员之间的单纯第三方保证方式。
(4)加强对抵押物价值的调查和分析。抵押物的价值会因市场的波动而表现出不同的价格，当抵押物价值下降到可能危及银行贷款安全时，银行应要求借款人提前归还部分或全部贷款，或再追加提供其他贷款银行认可的抵押物，以保证全部抵押物现值乘以最高抵押率后仍大于或等于剩余贷款本金。为了有效规避抵押物价值变化而带来的信用风险，可以采取以下措施：①要求借款人恢复抵押物价值;②更换为其他足值抵押物;③按合同约定或依法提前收回贷款;④重新评估抵押物价值，择机处置抵押物。
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