基金《法律法规》考点归纳—基金合同与基金招募说明书的异同

基金合同

基金招募说明书

基本相同 或比较相似

管理人、托管人的名称和住所

管理人和托管人的基本情况

基金运作方式，投资组合比例投资方向和投资限制

投资目标、投资方向、投资策略、业绩比较基准、投资限制

管理费、托管费标准与提取、支付方式其他费用的标准与提取、支付方式

管理人、托管人的报酬及其他费用的费率水平与收取方式

净值计算方法和公告方式

基金资产的估值

作用不同

法律凭证（合同）

让投资者了解管理人基本情况，说明基金募集事宜，指导投资者认购基金份额的规范文件（说明书）

发售的确定性不同

确定份额发售日期、价格和费用的原则  募集失败的处理方式

募集申请的核准文件名称和核准日期发售方式、发售机构及登记机构名称发售日期、价格、费用和期限

发售  和交易

发售、交易、申赎程序、时间、地点、费用计算方式以及给付赎回款项的时间和方式

申赎场所、时间、程序、数额和价格，拒绝或暂停接受申赎或延缓支付、巨额赎回的安排等

其它不同

募集基金目的和基金名称?持有人、管理人和托管人的权利和义务

持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

?合同解除和终止的事由、程序以及财产清算方式

争议解决方式

?封闭式基金份额总额和期限，开放式基金最低募集份额

收益分配原则、执行方式

?  认/申购费、赎回费、转换费的费率水平、计算公式、收取方式

?  出具法律意见书的律师事务所和审计基金财产的会计师事务所的名称和住所

?  风险警示内容

?  招募说明书摘要

?  基金合同摘要

?  托管协议摘要