预约成功
(一) 教育规划
须列明客户子女将来所需的各项教育费用，学费、生活费、年上涨率等;
设定教育储备计划，包括储备基金的投向及数额、收益率、投资年限等。
• 分析不同地区学校的教育水平及费用情况，给客户以合理的建议
(二) 风险管理和保险规划
先将客户家庭已有的保险种类列举出来，然后就需要对每个家庭成员所需的保险种类进行具体分析。
应告诉客户如何节约保险保障中的财务成本，以及如何控制保险保障规划中的风险。
保险规划的“双十原则”：保额一般为10倍的家庭年收入、保费支出不宜超过家庭年收入的10%。
(三) 税收筹划：分别从金融投资、实物投资、退休养老、其他投资等方面说明不同活动中涉及的税种，并分析此类活动中的合理避税方法和方案。
【例题】张教授在某大学法学院任教，2006年5月，张教授取得税前工资6000元，当月他通过国家机关向某公益事业捐赠3000元
•张教授本月应缴纳的个人所得税是多少?
•请说明(注意看题目要求)
•张教授取得的收入应按个人所得税的哪一个税目纳税;
•未考虑捐赠前的应纳税所得额;
•因捐赠行为可以扣除的应纳税所得额和实际应交纳的应纳税额
【答案】
• 张教授的收入应当按照个人所得税的工资、薪金税目纳税。(3分)
• 未考虑捐赠前的应纳税所得额=6000-1600=4400元。(4分)
• 由于应纳税所得额的30%为1320元，而张教授捐赠了3000元，因此，因捐赠行为可以扣除的应纳税所得额为1320元。(8分)
• 应纳税额=(4400-1320)×15%-125=337元。(5分)
(四) 投资规划
分为金融资产规划和实物资产规划两方面。
股票、基金投资规划;
房产投资规划;
其他投资规划。
(五) 退休养老规划
先列示客户的预计退休年龄，退休后每月的退休金数额，每年的生活开支、医疗费用等条件，通过计算客户退休后的支出总额与可以从社保基金处得到的退休金总额的差额，即是需要建立的养老储备基金。
(六) 财产分配与传承规划
主要是帮助客户设计遗产传承的方式，以及在必要时帮助客户管理遗产，并将遗产顺利地传承到受益人手中。通过比较现金形式、基金形式、保险形式等，分别写出这几种形势下，子女能够得到的遗产数额，及其对子女的影响程度。
