单选题
商业银行存款的管理

下列关于对公存款的说法错误的是(  )。

A

各单位之间的经济往来,必须使用现金

B

单位的库存现金不得超过本单位3至5天零星开支

C

转账结算凭证在经济往来中具有与现金相同的支付能力

D

办理转账结算时必须贯彻“恪守信用,履约付款;谁的钱进谁的账,由谁支配;银行不垫款”三原则

查看答案
答案
正确答案:A
解析

本题目考察对公存款的管理知识点。

金融机构作为各部门经济活动的结算支付中心,在办理转账结算时必须贯彻“恪守信用,履约付款;谁的钱进谁的账,由谁支配;银行不垫款三项原则。

商业银行对对公存款实行现金管理。为了加强对存款的管理,我国现行现金管理制度规定:凡是在商业银行开立账户的机关,团体,部队及全民、集体所有制企事业单位均实行现金管理。

临时存款账户和专用存款账户需要支付现金的,必须严格执行有关规定。商业银行根据开户单位的实际需要核定其库存现金限额,其库存现金一般不得超过本单位3~5 天的日常零星开支所需要的现金。

转账结算在经济往来中具有与现金相同的支付能力,而且转账结算还具有加速资金周转,扩大信贷资金来源,减少现金使用,节约社会劳动,调节市场货币流通,加强现金管理的作用,所以开户单位在经济往来中不得拒收支票.、银行汇票和银行本票。

A选项错误,各单位之间经济往来,除按现金使用规定使用现金外,都必须通过银行进行转账结算。

此题为选非题,故,此题答案为A选项。

历年真题
资料下载

注册回到顶部

版权所有©环球网校All Rights Reserved