商业银行信用风险管理部门采用回收现金流法计算某个债项的违约损失率时，...-环球网校

单选题

商业银行信用风险管理部门采用回收现金流法计算某个债项的违约损失率时，若该债项的回收总金额为1.04亿元，回收总成本为0.44亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则该债项的违约损失率为()。

0.5

0.8667

0.3667

0.4231

查看答案

正确答案:A

采用回收现金流法计算时，违约损失率LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露=1-(1.04-0.44)/1.2=50%，即该债项的违约损失率为50%。