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金融风险
(一)概念
金融风险是指企业未来收益的不确定性。它直接与金融市场的波动有关。具体而言，金融风险是指由于金融市场因素发生变化而对企业现金流产生负面影响，导致企业的金融资产或收益发生损失并最终引起企业价值下降的可能性。
对金融机构而言，金融风险是其在经营过程中，由于决策失误、客观情况变化或其他原因使资金、财产、信誉遭受损失的可能性。
(二)危害
个别机构金融风险的暴露及其引发的经营困难，很可能会产生连锁反应，导致局部乃至整个金融体系的动荡，从而引发金融危机。
(三)主要表现
金融市场风险：由于金融市场因素的不利变动而导致的金融资产损失的可能性。其中，利率风险尤其重要。
信用风险：由于借款人或交易对手的违约而导致的损失的可能性。更一般地，信用风险还包括由于债务人信用评级降低，致使债务的市场价格下降而造成的损失。
流动性风险：一种是由于市场交易不足而无法按照当前的市场价值进行交易所造成的损失。另一种是指现金流不能满足债务支出的需求，迫使机构提前清算，从而使账面上的潜在损失转化为实际损失，甚至导致机构破产。资金收支的不匹配包括数量上的不匹配和时间上的不匹配。流动性风险是一种综合性风险，它是其他风险在金融机构整体经营方面的综合体现。
运营风险：由于金融机构的交易系统不完善、管理失误、控制缺失、诈骗或其他一些人为错误而导致的潜在损失。
法律风险：交易对手不具备法律或监管部门授予的交易权利而导致的损失的可能性。法律风险还包括合规性风险和监管风险。
金融监管
(一)监管的理由
政府进行市场监管的主要原因是市场自身不会以最有效的方式和最小的成本生产特定的产品和服务。经济学家用于描述政府监管的原因的术语是“市场失灵”。
(二)监管的形式
政府对金融市场实施四种形式的监管：①信息披露监管;②金融活动监管;③金融机构监管;④对外国参与者监管。
(三)我国的金融监管部门
在我国，银行业、信托业、证券业和保险业实行分业经营、分业管理。因此，主要承担银行和非银行金融机构、货币市场监管职责的机构是：中国人民银行，国务院银行业监督管理委员会;主要承担证券公司、股票和债券市场监管职能的机构是：国务院证券监督管理委员会;主要承担保险公司和保险市场监管职能的机构是：国务院保险监督管理委员会。
【06年真题】在我国，承担对保险业监督管理职能的机构是。
A.中国人民保险公司
B.中国证券监督管理委员会
C.中国保险监督委员会
D.劳动和社会保障部
答案：C
1.国务院银行业监督管理委员会
国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。银行业金融机构包括：中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。除了银行业金融机构，国务院银行业监督管理机构还负责在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理。国务院银行业监督管理机构还对经其批准在境外设立的金融机构以及前二款金融机构在境外的业务活动实施监督管理。
根据《银行业监督管理法》以及相关法规，中国银监会对银行业金融机构的主要监管职责包括：制定对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理的规章、规则;审批银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围;审核银行业及金融机构的董事和高级管理人员任职资格;根据有关的法律法规，为银行业金融机构制定风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等方面的审慎运营规则;对银行业金融机构的业务活动及风险状况进行现场检查和非现场监管;对违反适用银行法规定的行为采取纠正和惩罚措施，包括责令暂停及关闭部分金融机构业务;审核银行业金融机构股东的资格;编制及出版中国银行业的统计数据和报表等。
银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力;对银行业的监督管理，遵循依法、公开、公正和效率的原则。
国务院银行业监督管理机构和中国人民银行、国务院其他金融监督管理机构建立了监督管理信息共享机制。国务院银行业监督管理机构可以和其他国家或者地区的银行业监督管理机构建立监督管理合作机制，实施跨境监督管理。
2.国务院证券监督管理委员会
国务院证券监督管理机构依法对证券市场实行监督管理，维护证券市场秩序，保障其合法运行。国务院证券监督管理机构在对证券市场实施监督管理中履行下列职责：
(1)依法制定有关证券市场监督管理的规章、规则，并依法行使审批或者核准权;
(2)依法对证券的发行、上市、交易、登记、存管、结算，进行监督管理;
(3)依法对证券发行人、上市公司、证券公司、证券投资基金管理公司、证券服务机构、证券交易所、证券登记结算机构的证券业务活动，进行监督管理;
(4)依法制定从事证券业务人员的资格标准和行为准则，并监督实施;
(5)依法监督检查证券发行、上市和交易的信息公开情况;
(6)依法对证券业协会的活动进行指导和监督;
(7)依法对违反证券市场监督管理法律、行政法规的行为进行查处;
(8)法律、行政法规规定的其他职责。
国务院证券监督管理机构可以和其他国家或者地区的证券监督管理机构建立监督管理合作机制，实施跨境监督管理。
3.保险业监督管理委员会
国务院保险业监督管理机构依法对保险市场实行监督管理。主要职责如下：
(1)关系社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险费率，保险监督管理机构负有审批职责。
(2)保险监督管理机构应当建立健全保险公司偿付能力监管指标体系，对保险公司的最低偿付能力实施监控。
(3)保险监督管理机构有权检查保险公司的业务状况、财务状况及资金运用状况，有权要求保险公司在规定的期限内提供有关的书面报告和资料。保险公司依法接受监督检查。保险监督管理机构有权查询保险公司在金融机构的存款。
