导航
短信预约 证券从业资格考试动态提醒 立即预约

请输入下面的图形验证码

提交验证

短信预约提醒成功

2014年证券从业资格投资基金重难点:基金财产保管

|0·2013-12-20 09:37:22浏览0 收藏0
摘要 2014年证券从业资格投资基金重难点:基金财产保管

  课程推荐:签约保过 无限次重学    VIP全科保过 送官方辅导教材

  第三节 基金财产保管

  一、基金财产保管的基本要求

  1.保证基金资产的安全

  基金托管人的首要职责就是要保证基金财产的安全,独立、完整、安全地保管基金的全部资产。基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开,要为基金设立独立的账户,单独核算,分账管理。不同基金之间在持有人名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面应完全独立,实行专户、专人管理。不同基金的债权债务是不能相互抵消的。

  2.依法处分基金财产

  3.严守基金商业秘密

  4.对基金财产的损失承担赔偿责任

  二、基金资产账户的种类及管理

  基金资产依其形态的不同,存放在不同资产账户中。

  (1)基金银行账户

  货币市场基金和债券基金投资银行存款,属于投资类账户。

  (2)结算备付金账户

  (3)证券账户

  基金的证券账户包括交易所证券账户和全国银行间市场债券托管账户。

  交易所账户分为:上海交易所账户、深圳交易所账户。

  三、基金财产保管的内容

  1.保管基金印章;

  2.基金资产账户管理;

  3.重要文件保管;

  4.核对基金资产。

  证券从业资格投资分析重难点  

  解读

  证券从业考试投资基金章节习题

  投资基金押题测试卷

  环球网校友情提示:如果您在此过程中遇到任何疑问,请登录环球网校证券从业资格频道论坛,随时与广大考生朋友们一起交流!

资料下载
历年真题
精选课程
老师直播

注册电脑版

版权所有©环球网校All Rights Reserved