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2013年证券《市场基础知识》第四章证券投资基金习题
一、单项选择题(请在下列四个选项中选择最恰当的一项填入括号中。)
1.公开披露的基金信息不包括( )。
A.基金资产净值、基金份额净值
B.涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
C.对证券投资业绩进行的预测
D.基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告
2.关于证券投资基金与股票、债券区别的描述错误的是( )。
A.投资者地位不同
B.投资主体不同
C.投资方式不同
D.风险程度不同
3.按基金的组织形式不同，证券投资基金可分为( )。
A.契约型基金和公司型基金
B.封闭式基金和开放式基金
C.国债基金、股票基金、货币市场基金
D.成长型基金、收入型基金和平衡型基金
4.认购公司型基金的投资人是基金公司的( )。
A.债权人
B.收益人
C.股东
D.委托人
5.目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具包括( )。
A.剩余期限在397天以内(含397天)的证券
B.可转换债券
C.股票
D.流通受限的证券
6.下列关于管理人与托管人之间关系的说法中，不正确的是( )。
A.管理人与托管人的关系是所有者与经营者的关系
B.对基金管理人而言，处理有关证券、现金收付的具体事务交由基金托管人办理，自己就可以专心从事资产的运用和投资决策
C.基金管理人和基金托管人均对基金持有人负责
D.两者在财务上、人事上、法律地位上应该完全独立
7.对基金管理人的概念认识错误的是( )。
A.基金管理人的目标函数是受益人利益的最大化，不得出于自身利益的考虑损害基金持有人的利益
B.设立基金管理公司必须经国务院批准
C.基金管理人的主要业务是证券投资基金的募集与管理、资产管理业务和投资咨询服务等
D.基金管理公司通常由证券公司、信托投资公司或其他机构等发起成立
8.我国《基金法》规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的( )担任。
A.实力雄厚的证券公司
B.信托投资公司
C.商业银行
D.基金公司
9.基金资产估值的最终目的是( )。
A.客观准确地计算基金管理费和托管费
B.计算、评估基金资产的价值
C.计算、评估基金负债的价值
D.确定基金份额净值
10.下列说法中，不正确的是( )。
A.平衡型基金的投资目标是既要获得当期收入，又要追求长期增值，通常是把资金集中投资于股票和债券，以保证资金的安全性和盈利性
B.在成长型基金中，还有更为进取的基金，即积极成长型基金
C.收入型基金主要投资于可带来现金收入的有价证券，以获取当期的最大收入为目的
D.成长型基金是基金中最常见的一种，追求基金资产的长期增值，投资于信誉度较高、有长期成长前景或长期盈余的公司的股票
二、多项选择题(下列四个选项中至少有两项符合题意，请找出恰当的选项填入括号中。)
1.我国《证券投资基金法》规定，设立基金管理公司，应当具备的条件有( )。
A.注册资本不低于5000万元人民币，且必须为实缴货币资本
B.主要股东最近5年没有违法记录，注册资本不低于3亿元人民币
C.取得基金从业资格的人员达到法定人数
D.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度
2.证券投资基金的特点有( )。
A.收益显著
B.集合投资
C.分散风险
D.专业理财
3.对证券投资基金、股票与证券的区别认识正确的是( )。
A.反映的经济关系不同
B.风险水平不同
C.所筹集资金的投向不同
D.收益不同
4.契约型基金与公司型基金的区别是( )。
A.资金的性质不同
B.投资者的地位不同
C.基金的营运依据不同
D.对投资额的限制不同
5.关于封闭式基金和开放式基金的叙述正确的是( )。
A.封闭式基金的基金份额总额在基金合同期限内固定不变，开放式基金的基金份额总额不固定
B.封闭基金期限届满即为基金终止，管理人应组织清算小组对基金资产进行清产核资，并将清产核资后的基金净资产按照投资者的出资比例进行公正合理的分配
C.开放式基金一般都从所筹资金中拨出一定比例，以现金形式保持这部分资产
D.封闭式基金一般每周或更长时间公布一次基金份额资产净值，开放式基金一般在每个交易日连续公布
6.下列选项中，属于封闭式基金与开放式基金区别的有( )。
A.期限不同
B.基金份额交易方式不同
C.基金份额的交易价格计算标准不同
D.发行规模限制不同
7.下列对股票基金认识正确的是( )。
A.股票基金是重要的基金品种，仅次子国债基金
B.各国政府对股票基金的监管都十分严格，不同程度地规定了基金购买某一家上市公司的股票总额不得超过基金资产净值的一定比例，以防止基金过度投机和操纵股市
C.股票基金的投资目标侧重于追求资本利得和长期资本增值
D.按基金投资的标的划分，可将股票基金划分为一般股票基金和专门化股票基金
8.我国《基金法》规定，基金份额持有人享受的权利有( )。
A.分享基金财产收益
B.参与分配清算后的剩余基金财产
C.按照规定要求召开基金份额持有人大会
D.在封闭式基金存续期间，要求赎回基金份额
9.下列关于基金的分类说法中，正确的有( )。
A.按投资目标划分，可分为成长型基金、收入型基金和平衡型基金
B.按投资运作方式不同，可分为契约型基金和公司型基金
C.按基金组织形式不同，可分为封闭式基金和开放式基金
D.按投资标的划分，可分为国债基金、股票基金和货币市场基金
10.对证券投资基金的特点认识正确的是( )。
A.基金是将零散的资金汇集起来，交给专业机构投资于各种金融工具，以谋取资产的增值
B.以科学的投资组合降低风险、提高收益
C.基金实行专业理财制度，由受过专门训练、具有比较丰富的证券投资经验的专业人员制定投资策略和投资组合方菜
D.虽然投资基金都限制投资额大小，但由于基本限额都极低，所以投资者可以根据自己的经济能力决定购买数量
三、判断题(判断下列说法对错，对的在括号中填“A”，错的填“B”。)
1.基金资产净值=基金资产总值-基金负债总额。( )
2.《证券投资基金法》规定，基金财产可以用于买卖其他基金份额。( )
3.基金管理费率的大小通常与基金规模成正比，与风险成反比。( )
4.收入型基金主要投资于可带来现金收入的有价证券，以获取当期的最大收入为目的。收入型基金资产的成长潜力较大，损失本金的风险相对也较高。( )
5.黄金基金是将基金委托专业经理人处理，用于投资黄金产品，属于风险较小的投资方式，适合风险规避者投资。( )
6.代表基金份额5%以上的基金份额持有人就同一事项有权要求召开基金份额持有人大会。( )
7.设立基金管理公司，注册资本不低于3亿元人民币，且必须为实缴货币资本。( )
8.基金管理人与托管人的关系是相互制衡的关系。( )
9.管理费通常从基金的股息、利息收益中或从基金资产中扣除，也可以向投资者收取。( )
10.国债基金的收益会受市场利率的影响，当市场利率下调时，其收益会也随之下降。( )
参考答案及解析
一、单项选择题
1.C
[解析]根据《证券投资基金法》的规定，基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当对以下信息进行披露：(1)基金招募说明书、基金合同、基金托管协议;(2)基金募集情况;(3)基金份额上市交易公告书;(4)基金资产净值、基金份额净值;(5)基金份额申购、赎回价格;(6)基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告;(7)临时报告;(8)基金份额持有人大会决议;(9)基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动;(10)涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼;(11)依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定应予披露的其他信息。故选C。
2.B
[解析]投资基金与股票、债券的区别主要体现在以下几方面：投资者地位不同;风险程度不同;收益情况不同;投资方式不同;价格取向不同;投资回收方式不同。故选B。
3.A
[解析]契约型基金和公司型基金是按基金的组织形式对基金进行的分类;封闭式基金和开放式基金是按基金的运作方式对基金进行的分类;国债基金、股票基金、货币市场基金是按基金的投资标的对基金进行的分类;成长型基金、收入型基金和平衡型基金是按投资目标对基金进行的分类。
4.C
[解析]在公司型基金中，认购基金的投资者，既是基金的持有人，也是公司的股东。这一点是公司型基金与契约型基金相比的特点之一。在契约型基金中，基金持有人和基金管理公司之间是信用托付关系，前者并不是后者的股东。
5.A
[解析]货币市场基金仅投资于货币市场工具，不得投资于股票、可转债、剩余期限超过397天的债券、信用等级在AAA级以下的企业债、国内信用等级在AAA级以下的资产支持证券、以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券。故选A。
6.A
[解析]管理人与托管人是相互制衡的关系。托管人监督管理人的投资运作是否合法、合规。
7.B
[解析]设立基金管理公司，除应具备法律规定的条件，还需经国务院证券监督管理机构批准，而不是国务院批准。故选B。
8.C
[解析]我国《基金法》规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。故选C。
9.D
[解析]基金资产估值的最终目的是通过计算评估基金资产和负债价值最终确定基金份额净值。
10.A
[解析]平衡型基金在以取得收入为目的的债券及优先股和以资本增值为目的的普通股之间进行平衡。
二、多项选择题
1.CD
[解析]《证券投资基金法》第13条规定，设立基金管理公司，应当具备下列条件，并经国务院证券监督管理机构批准：
(1)有符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程;
(2)注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本;
(3)主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近3年没有违法记录，注册资本不低于3亿元人民币;
(4)取得基金从业资格的人员达到法定人数;
(5)有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施;
(6)有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度;
(7)法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。故选CD。
2.BCD
[解析]证券投资基金的特征包括集合投资、分散风险以及专业理财。
3.ABC
[解析]证券投资和股票、债券三者的区别主要体现在三个方面：反映的经济关系不同;所筹集资金的投向不同;风险水平不同。故选ABC。
4.ABC
[解析]契约型基金与公司型基金的不同点有以下几个方面：(1)法律依据不同。契约型基金是依照基金契约组建，信托法是其设立的依据，基金本身不具有法人资格。公司型基金是按照公司法组建的，具有法人资格。(2)资金的性质不同。契约型基金的资金是通过发行基金份额筹集起来的信托财产;公司型基金的资金是通过发行普通股票筹集的公司法人的资本。(3)投资者的地位不同。契约型基金的投资者购买基金份额后成为基金契约的当事人之一，投资者没有管理基金资产的权力。公司型基金的投资者购买基金的股票后成为该公司的股东，可以通过股东大会享有管理基金公司的权力。(4)基金的营运依据不同。契约型基金依据基金契约营运基金;公司型基金依据基金公司章程营运基金。故选ABC。
5.ABCD
[解析]四个选项都是对封闭式基金和开放式基金的正确描述，故选ABCD。
6.ABCD
[解析]两者区别包括期限不同、发行规模限制不同、基金份额交易方式不同、基金份额的交易价格计算标准不同、投资策略不同。
7.BC
[解析]股票基金是最重要的基金品种，A项错误。按基金投资的分散化程度，可将股票基金划分为一般股票基金和专门化股票基金。D项错误。故选BC。
8.ABC
[解析]封闭式基金有明确的存续期间，在存续期间内，基金份额持有人不得赎回其所持有的基金份额，D项错误。其他三个选项都是基金份额持有人的权利。故选ABC。
9.AD
[解析]契约型基金和公司型基金是按基金组织形式不同进行分类的;封闭式基金和开放式基金是根据基金的投资运作方式不同进行分类的。
10.ABC
[解析]证券投资基金最低投资额起点要求一般较低，对最高投资额没有限制，选项D错误，其他三项都是对证券投资基金特点的证券认识。故选ABC。
三、判断题
1.A
[解析]基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值;基金份额资产净值是指某一时点上某一投资基金每份基金份额实际代表的价值。
2.B
[解析]《证券投资基金法》规定，基金财产不得买卖其他基金份额。
3.B
[解析]基金管理费率的大小通常与基金规模成反比，与风险成正比。基金规模越大，风险越小，管理费率就越低;反之，则越高。
4.B
[解析]收入型基金是以获取当期的最大收入为目标的基金。收入型基金资产成长的潜力较小，损失本金的风险相对也较低。
5.B
[解析]由于投资于黄金基金成败的关键在于经理人的专业知识、操作技巧以及信誉，所以黄金基金属于风险较高的投资方式，适合喜欢冒险的积极型投资者。
6.B
[解析]《证券投资基金法》第72条规定，基金份额持有人大会由基金管理人召集;基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报国务院证券监督管理机构备案。
7.B
[解析]《证券投资基金法》第13条规定，设立基金管理公司注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本。
8.A
[解析]基金托管人又称基金保管人，是依据基金运行中“管理与保管分开”的原则对基金管理人进行监督和保管基金资产的机构。可见基金管理人与基金托管人是相互制衡的关系。
9.B
[解析]基金管理费是从基金资产中提取的、支付给为基金提供专业化服务的基金管理人的费用。基金管理费是基金管理人的主要收入来源，基金管理人的各项开支不能另外向基金或基金公司摊销，更不能另外向投资者收取。
10.B
[解析]通常债券基金收益会受货币市场利率的影响，当市场利率下调时，其收益就会上升;反之，若市场利率上调，则基金收益率下降。国债基金属于债券基金，因此利率对国债基金的影响也遵循这一规律。