证券投资基金第五章练习题精选(上)

　　第五章 基金托管人习题

　　一、单项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分)

　　1.以下不属于基金托管人承担的职责有( )。

　　A.资金清算

　　B.资产核算

　　C.资产保管转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com

　　D.运作投资

　　答案：D

　　2.《证券投资基金托管资格管理办法》对托管人资产规模的要求是最近3个会计年度的年末净资产均不低于( )亿元人民币。

　　A.10

　　B.20

　　C.100

　　D.200转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com

　　答案：B

　　3.《证券投资基金托管资格管理办法》规定，拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露、内部稽核监控等业务的执业人员不少于( )人，并具有基金从业资格。

　　A.3

　　B.5

　　C.8

　　D.15

　　答案：B

　　4.托管人对基金的持仓情况编制( )。

　　A.日报

　　B.周报

　　C.季报

　　D.年报

　　答案：A转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com

　　5.关于基金托管人保管基金财产的说法，不正确的是( )。

　　A.基金财产的债权应与基金管理人的债务相抵消

　　B.对管理人不合规的投资指令拒绝执行

　　C.严守基金商业秘密

　　D.与管理人的共同行为给基金财产造成损害的，应承担连带赔偿责任

　　答案：A

　　6.我国基金的会计核算由( )进行。

　　A.基金管理公司转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com

　　B.基金托管人

　　C.中介机构

　　D.基金管理公司和基金托管人

　　答案：D

　　7.基金( )是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。

　　A.账务复核

　　B.头寸复核

　　C.资产净值复核

　　D.财务报表复核转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com

　　答案：A

　　8.基金在证券交易所的证券账户是以( )名义在中国证券登记结算有限公司开立的。

　　A.基金

　　B.托管人

　　C.托管人和基金联名

　　D.基金管理公司和基金联名

　　答案：B

　　9.基金头寸一般是指( )。

　　A.基金持有的股票资产余额

　　B.基金持有的债券资产余额转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com

　　C.基金持有的现金类账户的资金余额

　　D.基金的资产净值

　　答案：C

　　10.基金托管业务的基本业务除了保管资产外，还涉及( )。

　　A.基金绩效风险分析

　　B.资金清算

　　C.增值服务

　　D.基金税务

　　答案：B转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com

　　11.货币市场基金和债券基金投资银行存款时，在银行开立了银行存款账户，这类账户属于( )账户。

　　A.现金

　　B.备付金

　　C.基金银行存款

　　D.投资类

　　答案：D

　　12.中国证券登记结算公司要求以( )名义开立结算备付金账户，并通过该账户完成所托管证券投资基金资金结算。

　　A.基金管理人

　　B.基金托管人

　　C.基金

　　D.托管人和基金联名

　　答案：B

　　13.关于交易所交易资金清算的步骤，排序正确的是( )。(1)制作清算指令;(2)接收交易数据;(3)执行清算指令;(4)确认清算结果。

　　A.(1)(2)(3)(4)

　　B.(2)(1)(3)(4)

　　C.(1)(3)(4)(2)转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com

　　D.(1)(3)(2)(4)

　　答案：B

　　14.下列( )不属于在托管银行内部的基金托管业务流程。

　　A.基金发起

　　B.基金募集

　　C.基金运作

　　D.基金终止

　　答案：A

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