短信预约提醒成功
一、单选题(共60题每题0.5分,总计30分)
1、短期融资券是指企业依照《短期融资券管理办法》规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过（）的有价证券。
A 90天
B 半年
C 365天
D 2年
2、2005年10月9日，（）两家国际开发机构在全国银行间债券市场分别发行人民币债券11.3亿元和10亿元，这是中国债券市场首次引入外资机构发行主体。
A 世界银行和亚洲开发银行
B 国际金融公司和亚洲开发银行
C 国际货币基金组织和世界银行
D 亚洲开发银行和世界银行
3、2003年12月28日，中国证监会颁布了（），于2004年2月1日开始实施。
A 《证券法》
B 《证券发行上市保荐制度暂行办法》
C 《公司法》
D 《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的通知》
4、中国证监会的现场检查包括（）。
A 机构、体制与人员检查
B 财务处理办法的检查
C 规章制度的检查
D 机构、制度、人员的检查和业务检查
5、证券公司整改后，经派出机构验收符合有关风险控制指标的，中国证监会及其派出机构应当自验收完毕之日起（）个工作日内解除对其采取的有关措施。
A 2
B 3
C 5
D 10
6、2006年5月20日，深、沪交易所分别颁布了股票上网发行资金申购实施办法，股份公司通过证券交易所交易系统采用（）方式公开发行股票。
A 上网竞价
B 发行认购证
C 上网定价
D 上网资金申购
7、股份有限公司发起人起草的公司章程须提交（）表决通过；发起人向社会公开募集股份的，须向（）报送公司章程草案。
A 创立大会，中国证监会
B 股东大会，中国证监会
C 董事会，财政部
D 监事会，财政部
8、创立大会应有代表股份总数的（）发起人、认股人出席，方可举行。
A 1/4
B1/2
C 1/3
D 2/3
9、有限责任公司是由（）个以上、（）个以下股东共同出资设立的，股东以其出资额为限承担责任的法人。
A 2，100
B 2，50
C 1，50
D1，100
10、公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的（）。
A 15%
B 10%
C 5%
D 1%
11、个人股东亲自出席年度股东大会的，应当出示（）。
A 本人身份证
B 持股凭证
C 本人身份证和持股凭证
D 书面委托书
12、股东大会是由股份有限公司全体股东组成的、表达公司最高意思的权力机构。股东大会的职权可以概括为（）。
A 决定权和执行权
B 决定权和审批权
C 经营权和决定权
D 经营权和执行权
13、（）是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理。
A 损益认定
B 财务清理
Ｃ 价值重估
Ｄ 资产清查
14、公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请（）级土地评估机构评估。
A A
B AA
C AAA
D A+
15、被审计单位资产负债表截止日到审计报告日发生的，以及审计报告日至会计报表公布日发生的对会计报表产生影响的事项称为（）。
A 期中事项
B 期前事项
C 期后事项
D 后续事项
16、一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理估计出来的，则该项损失应在（）上反映。
A 评估报告
B 附注
C 法律意见书
D 会计报表
17、拟发行上市公司的高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司（）以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。
A 2%
B 3%
C 5%
D 10%
18、境外评估机构根据上市地有关法律、上市规则的要求，通常（）。
A 仅对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估
B 仅对公司的无形资产进行评估
C 要求对公司所有者权益进行评估
D 要求对公司所有资产进行评估
19、不属于直接融资范畴的是（）。
A 股票融资
B 公司债券融资
C 国债融资
D 向银行借款
20、关于MM的无公司税模型命题一，错误的是（）。
A 企业价值独立于其负债比率
B 有负债企业的综合资本成本率与资本结构无关，它等于同风险等级的没有负债企业的权益资本成本率
C 有负债企业的综合资本成本率与资本结构无关，它高于同风险等级的没有负债企业的权益资本成本率
D 有负债企业的综合资本成本率和没有负债企业的权益资本成本率的高低视公司的经营风险而定
21、关于米勒模型VL=VU + [1-（1-TC）（1-TS）/（1-TD）]D的含义，错误的是（）。
A [1-（1-TC）（1-TS）/（1-TD）]D代表负债杠杆效应，即负债所带来的公司价值的增加额
B 如果忽略所有的税率，即TC=TS=TD=0，那么米勒模型与MM公司税模型相同
C 如果忽略了个人所得税，即TS=TD=0，那么米勒模型与MM公司税模型相同
D 如果股票和债券收益的个人所得税相等，即TS=TD，则米勒模型与MM公司税模型相同
22、（）所导致的代理成本又被称为“外部股东代理成本”。
A 与股东之间的利益冲突
B 与债权相伴随的破产成本
C 债权人、股东与经理层之间的利益冲突
D 股东与经理层之间的利益冲突
23、A公司拟发行一批普通股，发行价格12元，每股发行费用2元。预定每年分派现金股利每股1.2元，其资本成本率为（）。
A 8%
B 10%
C 12%
D 14%
24、下列属于可转换证券筹资特点的是（）。
A 可转换证券通过出售看跌期权可降低筹资成本
B 大部分的可转换债券都是有抵押的债券
C 利用可转换证券筹资的成本要低于普通股或优先股
D 可转换证券有利于未来资本结构的调整
25、辅导对象营救接受辅导、准备发行股票的事宜在当地（）主要报纸上连续公告（）。
A 至少1种，1次以上
B 至少1种，2次以上
C 至少2种，5次以上
D 至少2种，2次以上
26、中国证监会派出机构的监管主要采取（）监管的形式，重点监管辅导机构履行勤勉尽责义务的情况。
A 直接
B 间接
C 登记备案
D 实质
27、招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成，由（）表决通过。
A 发起人大会
B 股东大会
C 公司董事会
D 公司监事会
28、发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应在（）年以上。
A 1
B 2
C 3
D 5
29、发行人发行前股本总额不少于人民币（）万元。
A 100
B 1000
C 2000
D 3000
30、向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币（）的，应由承销团承销。
A 3亿元
B 2亿元
C 1亿元
D 5000万元
31、向参与网下配售的询价对象配售的，公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的（）%。
A 10
B 20
C 30
D 40
32、发行人和主承销商必须在（）前将确定的发行价格进行公告。
A 股票配售
B 资金入账
C 资金解冻
D 网上发行
33、当有效申购量等于或小于发行量时，（）。
A 应重新申购
B 发行低价就是最终的发行价格
C 主承销商可以采用比例配售方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量
D 主承销商可采用抽签的方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量
34、中小企业板块上市过程中，保荐人应自持续督导工作结束后（）个交易日内向深交所报送“保荐总结报告书”。
A 7
B 10
C 15
D20
35、持续督导期间，保荐人被证监会从名单中去除的，发行人应在（）个月内另行聘请保荐人。另行聘请的保荐人应完成原保荐人未完成的持续督导工作，且时间不得少于（）个完整会计年度。
A 3，2
B 3，1
C 1，2
D1，1
36、上交所申购数量不少于（）股，但最高不超过（）。
A 1000，当次社会公众股上网发行数量或9999.9万股
B 100，1000万股
C 1000，1000万股
D 1000，9999.9万股
37、发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作（）。
A 稳定性分析
B敏感性分析
C持续性分析
D波动性分析
38、发行人运行不足3年的，应披露（）。
A最近3年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表
B 最近1期的资产负债表、利润表和现金流量表
C最近3年及1期的利润表及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表
D最近1期的利润表及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表
39、（）应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后作出声明。
A保荐人
B 发行人律师
C承担审计业务的会计师事务所
D 中国证监会
40、（）的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。
A 总资产规模为10亿元以上
B 净资产规模为10亿元以上
C总资产规模为5亿元以上
D 净资产规模为5亿元以上
41、在申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书（申报稿）在（）预先披露。
A发行公司网站
B 交易所网站
C 中国证监会网站
D 中国证券业协会网站
42、若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过（）的情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。
A 100人
B 200人
C 300人
D 500人
43、上市公司申请发行新股，要求最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均（）。
A 税后利润的50%
B 税后利润的20%
C 可分配利润的50%
D可分配利润的20%
44、向不特定对象公开募集股份应当符合最近（）个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）。
A 3，6%
B 2，5%
C 2，6%
D 3，5%
45、非公开发行股票，如发行对象均属于（）的，则可以由上市公司自行销售。
A 原前10名股东
B 原前15名股东
C 原前20名股东
D 原前50名股东
46、保荐人尽职调查的绝大部分工作集中于（）。
A提交发行申请文件前的尽职调查
B发审会前重大事项的调查
C发审会后重大事项的调查
D上市前重大事项的调查
47、发审委审核上市公司非公开发行股票申请，适用（）。表决投票时同意票数达到（）票为通过。
A特别程序，5
B一般程序，3
C 一般程序，5
D特别程序，3
48、定价增发、摇号抽签操作过程中，（）日，主承销商刊登摇号结果，资金解冻。
A T+1
B T+2
C T+3
D T+4
49、 发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有持续性，并最近（）个会计年度连续盈利。
A2
B3
C4
D5
50、转股价格应（）。
A不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一个交易日的均价
B不高于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价
C不高于前一个交易日的均价
D不高于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一个交易日的均价
51、对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自（）起方可行权。
A发行结束至少已满6个月
B发行结束至少已满1年
C发行结束至少已满3个月
D发行结束至少已满1个月
52、回售条款相当于债券持有人（）。
A无条件出售给发行人的1张美式卖权
B无条件向发行人购买的一张美式买权
C 无条件出售给发行人的一张美式买权
D无条件向发行人购买的一张美式卖权
53、可转换公司债券流通面值少于（）万元时，在上市公司发布相关公告（）个交易日后停止其可转换公司债券的交易。
A 3000，3
B 5000，3
C 3000，5
D 5000，5
54、通常情况下，（），赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。
A赎回期限越短、转换比例越低、赎回价格越小
B赎回期限越长、转换比例越高、赎回价格越小
C赎回期限越长、转换比例越低、赎回价格越大
D赎回期限越长、转换比例越低、赎回价格越小
55、发行金融债券的承销人应为金融机构，且注册资本不低于（）亿元人民币。
A 1
B 2
C 3
D 5
56、债券的承销可采取包销和代销方式。承销或自行组织的销售，销售期最初不得超过（）日。
A 90
B 50
C 30
D 20
57、以下属于外部信用增级的是（）。
A超额抵押
B备用信用证
C资产支持证券分层结构
D现金抵押账户
58、在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向（）等窗口单位递交债券发行申请。
A 财政部
B中国人民银行
C国家发改委
D中国证监会
59、城市商业银行从事短期融资券承销业务，各项风险监控指标除符合有关监管部门的规定以外，资本充足率不低于（）。
A 8%
B 9%
C 10%
D 12%
60、以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟发行的股本总额超过（）亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例达（）以上。
A 5，20%
B 5，15%
C 4，20%
D 4，15%
更多证券从业资格考试信息请关注: