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二、不定项选择题(共60道,1-20题每题1分,20-60题每题0.5分)
1、狭义上的投资银行业务只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上（ ）的财务顾问。
A 承销 B 并购 C 基金管理 D 融资活动
2、网下发行方式主要的缺点是（ ）。
A 发行环节多 B 认购成本高
C 社会工作量大、效率低 D 吸收居民储蓄资金作用不如网上发行明显
3、根据《证券公司管理办法》的规定，投资银行部门应当（）。
A 建立严格的项目风险评估体系和项目责任管理制度
B 建立科学的发行人质量评价体系
C 强化风险责任制
D 建立严密的内核工作规则与程序
4、核准制和行政审批制相比，具有（）特点。
A 在选择和推荐企业方面，由保荐机构培育、选择和推荐企业，增强了保荐机构的责任
B 在企业发行股票规模上，由企业根据资本运营的需要进行选择，以适应企业按市场规律持续成长的需要
C 在发行审核上，发行审核将逐步转向强制性信息披露和合规性审核，发挥股票发行审核委员会的独立审核功能
D 在股票发行定价上，由主承销商向机构投资者进行询价，充分反映投资者的需求，使发行定价真正反映公司股票的内在价值和投资风险
5、证券承销业务的（）是现场检查的重要内容。
A 营利性 B 合规性 C 正常性 D 安全性
6、新修订的《公司法》将募集设立分为（）和（）。
A 定向募集设立 B 向特定对象募集设立
C 社会募集设立 D 公开募集设立
7、公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载（）事项。
A 股东的姓名或名称及住所 B 各股东所持股份数
C 各股东所持股票的编号 D 各股东取得股份的日期
8、股份的特点有（）。
A 金额性 B 平等性 C 不可分性 D 单一性
9、以下说法正确的是（）。
A 董事长不能履行职务或不履行职务的，由副董事长主持
B 副董事长不能履行职务或不履行职务的，由2/3以上董事共同推举1名董事主持
C 董事会不能履行或不履行召集股东大会会议职责的，监事会应及时召集和主持
D 监事会不召集和主持的，连续90日以上单独或合计持有公司5%以上股份的股东可以自行召集和主持
10、应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过的事项有（）。
A 担保金额超过公司最近1期经审计总资产20%的
B 公司在1年内购买、出售重大资产
C 股权激励计划
D 法律、行政法规或公司章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项
11、拟发行上市的公司改组应遵循的原则是（）。
A 突出公司主营业务，形成核心竞争力和持续发展的能力
B 按照《上市公司治理准则》要求独立经营，运作规范
C 有效避免同业竞争，减少和规范关联交易
D 先发行上市，后改制运行
12、拟发行上市公司独立性要求包括（）。
A 资产独立完整 B 机构独立 C 人员独立 D 财务独立
13、会计报表审计过程包括（）。
A 计划阶段 B 实施审计阶段 C 审计完成阶段 D 评估阶段
14、股份有限公司的发起人在出资时可以用（）作价出资。
A 货币 B 土地使用权 C 工业产权 D 非专利技术
15、重置成本法是在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的（）估算资产价值的方法。
A 实体性贬值 B 经济性贬值 C 功能性贬值 Ｄ 重置性贬值
16、属于股权融资的是（）。
A 配股 B 增发新股 C 送红股 D 发行债券
17、下列说法正确的是（）。
A 在比较各种筹资方式时通常使用个别资本成本
B 在进行资本结构决策时通常使用加权平均资本成本
C 在进行追加筹资决策时通常使用边际资本成本
D 在比较各种筹资方式时通常使用边际资本成本
18、关于传统折中理论正确的是（）。
A 该理论认为如果公司采取适度数量的债务筹资，影响到普通股股东可分配盈利的债务利息和股权成本不会与因债务筹资而增加的风险补偿得到同步增加
B 公司通过提高财务杠杆来筹资，这在一定限度内将会提高公司的预期市场价值
C 公司的加权平均资本成本随财务杠杆提高将先升后降
D 公司存在一个最优的资本结构
19、下列不属于利用留存收益筹资特点的是（）。
A 从未分配利润筹集资金，筹资成本较低
B 未分配利润筹资不会稀释原有股东的每股收益和控制权
C 未分配利润筹资不能使股东获得税收上的好处
D 股利支付过少不利于吸引股利偏好型的机构投资者
20、普通股筹资的优点有（）。
A 普通股筹资没有固定的利息负担
B 对保证公司的最低的资金需求有重要意义
C 可为债权人提供较大的损失保障，提高公司的信用等级，降低债务筹资的成本
D 由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项看跌期权
21、辅导对象为首次公开发行股票的公司，具体接受辅导的为（）。
A 公司董事（含独立董事） B 监事
C 高级管理人员 D 持有5%（含） 以上股份的股东（或其法定代表人）
22、辅导工作结束后，辅导对象如发生（）情况之一的，应重新进行辅导。
A 辅导工作结束至保荐人推荐期间发生控股股东变更
B 辅导工作结束至保荐人推荐期间发生主营业务变更
C辅导工作结束至保荐人推荐期间发生2/3以上董事、监事、高管人员变更
D 辅导工作结束后3年内未有保荐人向中国证监会推荐首次公开发行股票
23、当注册会计师出具（）的审计报告时，应在范围段与意见段之间增加说明段，清楚说明所持意见的理由，并在可能情况下，指出其对会计报表的影响程度。
A 保留意见 B 否定意见 C拒绝表示意见 D 同意意见
24、辅导工作的原则有（）。
A 勤勉尽责 B 诚实守信 C突出重点、鼓励创新 D责任明确、风险自担
25、发行人与承销团各成员之间的关联关系情况披露，主要包括（）。
A 发行人、保荐人、副主承销商的前3位股东情况
B 发行人、保荐人、副主承销商的持有5%以上股份的股东情况
C 发行人、保荐人、副主承销商的持有7%以上股份的股东情况
D 发行人与承销团各成员之间的其他关联关系
26、我国股票发行历史上曾采取过（）等方式。
A 全额预缴款方式 B 储蓄存款挂钩方式
C 上网竞价 D 市值配售
27、首次公开发行股票的基本原则有（）。
A 融资最大化 B 公开公平公正 C高效 D经济
28、询价对象有下列（）情形之一的，证券业协会应当将其从询价对象名单中去除 。
A 不再符合《证券发行与承销管理办法》规定的条件
B 最近12个月内因违反相关监管要求被监管谈话3次以上
C 未按时提交年度总结报告
D 最近12个月没有活跃的证券市场投资记录
29、在超额配售选择权行使完成后3个工作日内，主承销商应在证监会指定报刊披露（）有关超额配售选择权的行使情况。
A 因行使超额配售选择权而发行的新股数；如未行使，应说明原因
B 从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量及所支付的总金额、平均价格、最高与最低价格
C 发行人本次发行股份总量
D 发行人本次筹资总金额
30、目前，收取承销费用的标准是（）。
A 包销佣金为包销股票总金额的1.5%-3%
B包销佣金为包销股票总金额的0.5-1.5%
C代销佣金为实际售出股票总金额的0.5-1.5%
D代销佣金为实际售出股票总金额的1.5%-3%
31、若发行人有充分依据证明1号准则要求披露的（）信息，发行人可向中国证监会申请豁免披露。
A涉及国家机密的
B 商业秘密
C因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定的
D因披露可能导致严重损害公司利益的
32、信息披露的原则是（）。
A真实性原则 B完整性原则 C准确性原则 D及时性原则
33、发行人名称冠有（）或字样的，应说明冠以此名的依据。
A 高科技 B 技术 C 科技 D 新技术
34、财务报表被出具（）的，发行人应全文披露审计报告正文以及董事会、监事会及注册会计师对强调事项的详细说明。
A 带强调事项段的有保留审计意见
B 有保留审计意见
C 带强调事项段的无保留审计意见
D 带说明事项段的有保留审计意见
35、上市公司信息披露事务管理制度应当包括（）。
A 明确上市公司应当披露的信息，确定披露标准
B 未公开信息的传递、审核、披露流程
C 信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责
D 对外发布信息的申请、审核、发布流程
36、上市公司申请发行新股，应当符合公司章程合法有效，（）制度健全，能够依法有效履行职责。
A 股东大会 B董事会 C监事会 D独立董事
37、关于“上市公司财务状况良好”，下列说法正确的是（）。
A 会计基础工作规范，严格遵循国家统一会计制度的规定
B 最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
C 资产质量良好，不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响
D 最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的10%
38、上市公司募集资金，除金融类企业外，募集资金使用项目不得（）。
A持有交易性金融资产和可供出售的金融资产
B 借与他人
C 委托理财
D 直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司
39、向原股东配售股份应符合（）。
A 拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%
B 控股股东应在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
C 采用证券法规定的代销方式发行
D 拟配售股份数量不少于 本次配售股份前股本总额的30%
40、上市公司存在下列（）情形之一的，不得非公开发行股票。
A 现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过证监会的行政处罚
B现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过证券交易所公开谴责
C 上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被证监会立案调查
D 最近3年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
41、发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，并符合（）规定。
A 最近3个会计年度连续盈利
B最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券两年的利息
C 高级管理人员和核心技术人员稳定，最近12个月内未发生重大不利变化
D 最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形
42、下列说法正确的是（）。
A 公开发行可转换公司债券的上市公司，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于5%
B公开发行可转换公司债券的上市公司，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%
C发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券1年的利息
D发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券3年的利息
43、可转换公司债券发行人设置（）的，应明确约定实施这些条款的条件、方式和程序等。
A赎回条款 B回售条款 C 转股价格修正条款 D 以上都不对
44、可转换公司债券存在下列（）事项之一的，应召开债券持有人会议。
A拟变更募集说明书的约定 B 发行人不能按期支付本息
C发行人减资、合并、分立、解散或申请破产
D保证人或担保物发生重大变化
45、发行人发行可转换公司债券，保荐人的职责包括（）。
A负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件
B应对可转换公司债券发行申请文件进行核查
C应向证监会申报和初中的主要问题及其结论
D应负责可转换公司债券上市后的持续督导责任
46、影响国债销售价格的因素有（）。
A市场利率 B承销商承销国债的中标成本
C国债承销的手续费收入 D 承销商所期望的资金回收速度
47、政策性银行发行金融债券应向中国人民银行报送（）文件。
A金融债券发行申请报告 B发行人近3年经审计财务报告及审计报告
C承销协议 D金融债券发行办法
48、企业发行企业债券必须符合的条件是（）。
A企业规模达到国家规定要求
B企业财务会计制度符合国家规定
C企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利
D企业发行债券的总面额不得大于该企业自有资产总值
49、企业申请发行短期融资券应符合的条件有（）。
A是在中华人民共和国境内依法设立的企业法人
B具有稳定的偿债资金来源，最近3个会计年度盈利
C近3年没有违法和重大违规行为
D近3年发行的短期融资券没有延迟支付本息的情形
50、发行人应在短期融资券本息兑付日5个工作日前，通过（）。公布本金兑付和付息事项。
A同业拆借中心 B中国货币网
C中国债券信息网 D中央结算公司
51、境内上市外资股的投资主体有（）。
A外国的自然人、法人和其他组织
B中国中国香港、中国澳门、中国台湾的自然人、法人和其他组织、
C定居在国外的中国公民
D拥有外汇的境内居民
52、根据《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应符合的条件有（）。
A符合国家有关利用外资的规定
B发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的25%
C发起人的出资总额不少于1.5亿元人民币
D拟向社会发行的股份达公司股份总数的35%以上
53、内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在公众持股市值和持股量方面应满足（）。
A 新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为5000万港元
B无论何时，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少25%
C若发行人拥有超过一种类别的证券，其上市时由公众人士持有的证券总数须占发行人已发行股本总额至少25%；但正申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不少于10%，上市时的预期市值也不得少于5000万港元
D如发行人预期上市时市值超过100亿港元，则交易所可酌情接纳一个介乎15%-25% 之间的较低百分比
54、国际推介活动中应注意的内容有（）。
A防止推销违例 B宣传的内容一定要真实
C推销时间应尽量延长 D把握推销发行的时机
55、经批准，我国股份有限公司在发行B股时，可以与承销商在包销协议中约定（）选择权。
A定额配售 B超额配售 C定额分售 D超额分售
56、按目标公司董事会是否抵制划分，并购可以分为（）。
A协议收购 B要约收购 C敌意收购 D善意收购
57、财务顾问为收购公司提供的服务有（）。
A寻找目标公司 B提出收购建议
C商议收购条款 D帮助准备要约文件、股东通知和收购公告
58、关于预受要约的说法错误的是（）。
A证券登记结算机构临时保管的预受要约股票，在要约收购期间不再进行任何形式的转让
B预受要约的股东不能在要约期满前撤回预受
C在收购要约有效期间，收购人应每日在证交所网站上公告预受要约股份的数量及撤回
D预受要约股份的数量超过预定收购数量时，收购人应按照同等比例收购预受要约股份
59、上市公司重大购买、出售、置换资产的行为是指上市公司购买、出售、置换资产达到（）标准之一的情形。
A购买、出售、置换入的资产总额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产比例达50%以上
B购买、出售、置换入的资产净额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表净资产比例达50%以上
C购买、出售、置换入的资产在最近1个会计年度所产生的主营业务收入占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表主营业务收入比例达30%以上
D购买、出售、置换入的资产在最近1个会计年度所产生的主营业务收入占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表主营业务收入比例达50%以上
60、（）不属于外国投资者应就所涉情形向商务部和国家工商行政管理总局报告的情况。
A并购一方当事人当年在中国市场营业额超过5亿元人民币
B1年内并购国内关联行业的企业累计超过10个
C并购一方当事人在中国的市场占有率已经达到20%
D并购导致并购一方当事人在中国的市场占有率达到25%
不定项选择题答案:
1ABD 2 ABC 3 ABCD 4ABCD 5BCD
6BD 7ABCD 8ABC 9AC 10BCD
11 ABC 12 ABCD 13ABC 14ABCD 15ABC
16ABC 17ABC 18 ABD 19C 20ABC
21ABCD 22ABD 23ABC 24ABCD 25CD
26ABCD 27BCD 28ABC 29ABCD 30AC
31ABCD 32ABCD 33AC 34C 35ABCD
36ABCD 37ABC 38ABCD 39ABC 40BC
41ACD 42BC 43ABC 44ABCD 45ABCD
46ABCD 47ABCD 48ABC 49ACD 50BC
51ABCD 52AC 53ABD 54ABD 55B
56CD 57ABCD 58B 59ABD 60A
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