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2018年证券从业资格考试复习指导资料:基金托管人的职责是什么

环球网校·2018-09-21 10:36:17浏览37 收藏11
摘要 环球网校编辑整理发布“2018年证券从业资格考试复习指导资料:基金托管人的职责是什么”的新闻,为考生发布证券从业资格考试的相关考试重点等复习资料,希望大家认真学习和复习,预祝考生都能顺利通过考试。

问:基金托管人的职责是什么?

答:《中华人民共和国证券投资基金法》第三十六条对基金托管人应当履行的职责进行了明确规定:

(一)安全保管基金财产;

(二)按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;

(三)对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立;

(四)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;

(五)按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;

(六)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;

(七)对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;

(八)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;

(九)按照规定召集基金份额持有人大会;

(十)按照规定监督基金管理人的投资运作;

(十一)国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

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