题海战术"三步"曲

Step1 题文答案

• 知识点：目标现金余额的确定
• 【题文】
• • 按照随机模型，确定现金存量的下限时，应考虑的因素是（）。
  • A.企业现金最高余额
  • B.有价证券的日利息率
  • C.有价证券的每次转换成本
  • D.短缺现金的风险程度

• 【答案】

• D
  最低控制线L取决于模型之外的因素，其数额是由现金管理部经理在综合考虑短缺现金的风险程度、公司借款能力、公司日常周转所需资金、银行要求的补偿性余额等因素的基础上确定的。

Step2 知识点梳理

• 本题考查对知识点"目标现金余额的确定"的理解，推荐您学习知识点相关课程，巩固对知识点的掌握。