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单项选择题
1.已知短期国库券利率为 4%,纯利率为 2.5%,投资人要求的必要报酬率为 7%,则风险收益率和通货膨胀补偿率分别为( )。
A.3%和 1.5%
B.1.5%和 4.5%
C.-1%和 6.5%
D.4%和 1.5%
2.某项目的期望投资收益率为 14%,风险收益率为 9%,收益率的标准差为 2%,则该项目收益率的标准差率为()。
A. 0.29%
B. 22.22%
C. 14.29%
D. 0.44%
3.某企业拟进行一项存在一定风险的项目投资,有甲、乙两个方案可供选择:已知甲方案净现值的期望值为 1000 万元,标准离差为 300 万元;乙方案净现值的期望值为 1200 万元,标准离差为 330 万元。下列结论中正确的是( )。
A.甲方案优于乙方案
B.甲方案的风险大于乙方案
C.甲方案的风险小于乙方案
D.无法评价甲乙方案的风险大小
4.下列各种风险应对措施中,能够转移风险的是( )。
A.业务外包
B.多元化投资
C.放弃亏损项目
D.计提资产减值准备
5.如果流动负债小于流动资产,则期末以现金偿付一笔短期借款所导致的结果是()。
A.营运资金减少
B.营运资金增加
C.流动比率降低
D.流动比率提高
答案在下一页
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1.
【答案】A
【解析】国债利率为无风险收益率,必要报酬率=无风险收益率+风险收益率,所以风险收益=7%-4%=3%;无风险收益率=纯利率+通货膨胀补偿率,所以通货膨胀补偿率=4%-2.5%=1.5%。
2.
【答案】C
【解析】项目收益率的标准差率=2%/14%×100%=14.29%,选择 C。
3.
【答案】B
【解析】甲方案标准离差率=300/1000=0.3,乙方案标准离差率=330/1200=0.275,所以甲方案的风险大于乙方案。
4.
【答案】A
【解析】选项 A 属于转移风险的措施,选项 B 属于减少风险的措施,选项 C 属于规避风险的措施,选项 D 属于接受风险中的风险自保。
5.
【答案】D
【解析】因为流动负债小于流动资产,流动比率大于 1,当流动资产和流动负债等额减少时,流动资产的下降幅度小于流动负债的下降幅度,所以流动比率提高,但营运资金不变,所以选D。
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