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2014年银行从业资格《公司信贷》考点:授信额度
一、授信额度
银行在客户授信限额内，根据客户的还款能力和银行的客户政策，最终决定给予客户的授信总额。
包括信用证开证额度、 提款额度、 各类保函额度、 承兑汇票额度、 现金额度等
1. 单笔贷款授信额度
①指定发放的贷款本金额度，一旦经过借贷和还款后，就不能再被重复借贷。
②被批准于短期贷款、长期循环贷款和其他类型的授信贷款的最高的本金风险敞口额度
2. 借款企业额度
3. 集团借款企业额度
复杂企业结构更容易产生潜在的信用风险:
①贷款资金有可能被转移到集团的其他公司;
②内部集团资金流有可能转化为现金并用于债务清偿;
③无论借款企业的条件和业绩有多优秀， 发生在集团的其他公司的问题都有可能影响到借款企业。
二、授信额度的决定因素
①企业的需求
②客户的还款能力。 这主要取决于客户的现金流
③借款企业对借贷金额的需求。
④银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制。
⑤贷款组合管理的限制
⑥银行的客户政策
⑦关系管理因素
其中前两个因素需要银行借贷部门进行精细的分析
三、 授信额度的确定流程
①通过与有潜力信用额度的借款企业的讨论， 以及借贷理由分析， 分析借款原因和借款需求
②如果通过评估借款原因， 明晰了短期和长期借款存在的理由， 在一些情况下， 长期贷款的进程可以在这一时点上进行大致的评估。
③评估借款企业可能产生的特殊情况
④辨别和评估关键的宏观、 行业和商业风险， 以及所有影响借款企业的资产转换周期和债务清偿能力的因素。
⑤进行偿债能力分析
⑥整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度， 包括现存所有的有效授信额度以及新的正在申请批准的信贷额度，完成最后授信评审并提交审核。
