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多项选择题(共40题，每小题1分，共40分)以下各小题所给出的四个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。
1.在我国，证券公司自营业务( )。
A.必须与其他业务严格分离
B.资金的出入必须以公司的名义进行
C.必须通过专用的自营席位进行
D.投资决策、投资操作、风险监控的机构和职能必须相互独立
2.商业票据的特点是( )。
A.融资成本高
B.融资灵活
C.对利率不敏感
D.票据期限短
3.下列保险品种中，属于财产保险的是( )。
A.运输工具保险
B.环境责任保险
C.医疗保险
D.分红保险
4.按照产品设计思路和运用金融工具的不同，外汇理财产品可分为( )。
A.浮动收益类
B.实盘操作类
C.个人外汇存款类
D.结构投资类
5.金融市场可以分为货币市场和资本市场，其中货币市场具有( )的特点。
A.高收益率
B.高流动性
C.资金融通期限短
D.低风险
6.按照理财产品的结构分类，目前市场上的理财计划有：( )。
A.利率挂钩型理财计划
B.汇率挂钩型理财计划
C.信托挂钩型理财计划
D.信用挂钩型理财计划
7.理财顾问服务是指商业银行向客户提供的( )等专业化服务。
A.投资建议
B.私人银行
C.财务分析与规划
D.个人投资产品推介
8.对于个人而言，利率水平的变动会影响其( )。
A.从银行获取各种信贷的融资成本
B.消费支出和投资决策的意愿
C.对投资收益的预期
D.投资机会成本
9.下列属于年金收付形式的是( )。
A.分期付款赊购
B.分期偿还贷款
C.发放养老金
D.固定资产折旧
10.下列属于金融衍生工具的有( )。
A.普通股
B.公司债券
C.股指期货
D.远期利率协议
11.下列关于理财顾问服务的说法，正确的有( )。
A.客户寻求理财顾问服务的唯一目的是为了投资赚钱
B.银行通过理财顾问服务实现客户关系管理目标，进而实现银行产品的顾问式、组合式销售，进而提高银行经营业绩
C.商业银行在理财顾问服务中不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议
D.商业银行提供理财顾问服务追求的是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的收益
12.债券的发行额与( )有关。
A.发行者所需资金的数量
B.发行者的信誉
C.国家法律规定
D.债券种类
13.银行职业道德与法律法规的联系具体表现在：( )。
A.银行从业法律是银行从业首先传播的有效途径
B.道德是法律的评价标准和推动力量，是法律的有效补充
C.道德和法律在某些情况下会相互转化
D.对银行来说道德就是法律，法律就是道德
14.银监会对商业银行理财产品(计划)进行监督管理的办法采用( )。
A.审批制 B.谈话制 C.披露制 D.报告制
15.债券的要素包括( )。
A.面值 B.期限 C.票面利率 D.选择权条款
16.保险产品的功能包括( )。
A.补偿损失 B.分摊损失 C.转移风险 D.套期保值
17.投资型保险产品具有( )功能。
A.投机 B.投资 C.保障 D.套期保值
18.下列关于场外交易的说法，正确的有( )。
A.交易清算便捷
B.由交易者和委托人通过电话和电脑网络直接进行交易
C.无固定的场所
D.交易规则繁琐
19.信托产品的风险包括( )。
A.信托公司风险
B.项目主体风险
C.投资项目风险
D.流动性风险
20.用来衡量资产之间收益相互关联程度的指标包括( )。
A.协方差
B.方差
C.期望收益率
D.相关系数
21.市场营销4R理论中的营销四要素包括( )。
A.关系营销
B.提高市场反应速度
C.与顾客建立关联
D.沟通
22.境内商业银行作为其他商业银行境外理财投资的托管人，除中国银监会规定的职责外，还应当履行的职责包括( )等。
A.发现商业银行投资指令违法、违规的，及时向国家外汇管理局报告
B.协助国家外汇管理局检查商业银行资金的境外运用情况
C.按照规定，办理国际收支统计申报
D.为商业银行按理财计划开设境内托管账户、境外外汇资金运用结算账户和证券托管账户
23.紧急预备金的来源包括( )。
A.中长期债券
B.短期定期存款
C.活期存款
D.货币市场基金
24.黄金投资的方式有( )。
A.黄金基金
B.纯金币
C.条块现货
D.黄金存折
25.在我国，证券投资基金的发行方式主要有( )。
A.招标拍卖发行方式
B.行政分配方式
C.网上发行方式
D.网下发行方式
26.2006年以前，人民币理财产品主要是商业银行以银行间债券市场上流通的( )为收益保证，向个人投资者发行的理财产品。
A.央行票据
B.政策性金融债
C.国债
D.企业长期融资债券
27.现金流量表把企业活动分为( )。
A.经营活动
B.管理活动
C.投资活动
D.筹资活动
28.衡量企业短期偿债能力的指标主要有( )。
A.已获利息倍数
B.资产负债率
C.流动比率
D.速动比率
29.根据我国《个人所得税法》，下列应缴纳个人所得税的有( )。
A.资本利得
B.股息所得
C.利息所得
D.福利费
30.行为信任表现为( )。
A.对企业和产品的重点关注
B.重复购买企业产品
C.长期关系维持
D.很容易由于其他企业的产品更有价格优势而信任并与其他企业签约
31.各银行个人理财业务人员适宜的“交流合作”有( )。
A.交流客户信息
B.参加国际会议
C.一起复习个人理财考试知识要点
D.互送本行将要推出的理财产品信息
32.流动资金循环贷款实行( )原则。
A.总量控制
B.分次发放
C.逐笔归还
D.良性循环
33.根据不同角度所区分的银行资本中的经济资本( )。
A.是防止银行倒闭的最后防线B.是资产减去负债后的余额
C.是银行需要保有的最低资本量D.是银行实际承担风险的最直接反映
34.客户授信额度按照授信形式不同，包括( )。
A.贷款额度
B.进(出)口保理额度
C.进(出)口押汇额度
D.承兑汇票贴现额度
35.某银行从业人员在向客户销售理财产品时，故意混淆预期收益率与保证收益率的概念，并口头保证该产品肯定能够达到预期收益率。这种做法违反了从业人员职业操守的( )原则。
A.互相监督
B.礼貌服务
C.风险提示
D.诚实信用
36.银行业监督管理的目标包括( )。
A.增加银行业整体利润率
B.最大限度地扩大银行业资产规模
C.促进银行业的合法稳健运行
D.维护公众对银行业的信心
37.个人存款包括( )。
A.教育储蓄存款
B.定期存款
C.活期存款
D.协定存款
38.根据《民法通则》的规定，下列关于民事法律行为的表述正确的是( )。
A.显失公平的民事行为无效
B.被撤销的民事行为，从行为开始起无效
C.民事行为部分无效，不影响其他部分效力的，其他部分仍然有效
D.无效的民事行为，从行为开始时就没有法律约束力
39.与一般企业面临的风险相比，银行面临的风险的特征有( )。
A.银行属于高负债经营
B.银行经营对象是货币，其具有信用创造功能
C.银行的风险的外部效应巨大
D.银行风险更难以识别
40.关于会计平衡法则，正确的是( )。
A.根据会计平衡的要求，通用借贷记账方法
B.借贷记账法要求有借必有贷，借贷必相等
C.负债记录于账户借方
D.资产=负债+所有者权益
多项选择题答案
1.ABCD【解析】证券公司的自营业务具有投机性，业务风险比较大，所以我国制定严格的法律法规对其管理。故选ABCD。
2.BD【解析】商业票据的融资成本低，通常低于短期借款成本，排除A;商业票据对市场利率反应灵敏，排除C;故选BD。
3.AB【解析】C选项属于人身保险;D选项属于投资型保险。故选AB。
4.ABCD【解析】按照产品设计思路和运用金融工具的不同，外汇理财产品可以分为个人外汇存款类、实盘操作类、浮动收益类、结构投资类和期权类等。故选ABCD。
5.BCD【解析】货币市场是一种债务工具的交易市场，相对于以股权交易为对象的资本市场而言，货币市场具有低风险、低收益的特征，所以A选项错误。故选BCD。
6.ABCD
7.ACD【解析】理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务，故选ACD。
8ABCD【解析】利率水平的变动还会影响个人从银行获取的各种信贷的融资成本(包括机会成本)。利率水平的变动会影响人们对投资收益的预期，从而影响其消费支出和投资决策的意愿，故选ABCD。
9.ABCD【解析】分期付款赊购、分期偿还贷款、发放养老金、分期支付工程款、固定资产折旧等，都属于年金收付形式，故选ABCD。
10.CD【解析】普通股和公司债券属于普通金融工具，所以A、B选项不正确。股票价格指数期货是股权衍生工具，远期利率协议是利率衍生工具，故选CD。
11.BCD【解析】客户寻求理财顾问服务的根本目的是实现人生目标中的经济目标，管理人生财务风险，降低对财务状况的焦虑，进而实现财务自由。赚钱只是理财的一个目标，并非唯一目的，A选项的说法错误。故选BCD。
12.ABCD【解析】债券的发行额根据发行者所需资金的数量、发行者的信誉、债券种类以及市场承受能力等因素决定的，有些国家法律规定了不同发行者发行债券的最高发行额。故选ABCD。
13.ABC
14.AD【解析】银监会对商业银行理财产品(计划)进行监督管理的办法采用审批制和报告制，故选AD。
15.ABCD【解析】债券的要素包括期限、面值、票面利率、求偿等级、限制性条款、抵押与担保及选择权条款等。故选ABCD。
16.ABC【解析】保险产品的功能包括转移风险、分摊损失、补偿损失、融通资金的职能。套期保值是金融衍生品的功能，故选ABC。
17.BC【解析】投资型保险产品同时具有保障功能和投资功能，而投机、套期保值不是投资型保险产品的功能。故选BC。
18.ABC【解析】近年来，由于交易规则简单，交易清算便捷，场外市场交易的发展速度大大快于交易所交易，因此D选项的说法错误。故选ABC。
19.ABCD【解析】信托产品的风险包括：(1)投资项目风险;(2)项目主体风险;(3)信托公司风险;(4)流动性风险。其中，投资项目风险包括项目的市场风险、财务风险、经营管理风险等。故选ABCD。
20.AD【解析】协方差和相关系数是衡量资产之间收益相互关联程度的指标，故选AD。
21.ABC【解析】市场营销中的4R理论反映了全新的营销四要素，即：与顾客建立关联、提高市场反应速度、关系营销、回报。D选项中的沟通来自4C营销理论。故选ABC。
22.ABCD【解析】这是《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第20条的规定。故选ABCD。
23.BCD【解析】紧急预备金可以用两种方式来储备，一是流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金;二是利用贷款额度，故选BCD。
24.ABCD【解析】黄金的投资方式主要有条块现货、金币、黄金基金和黄金存折。金币包含纯金币和纪念金币两种。故选ABCD。
25.CD【解析】在我国，证券投资基金的发行方式主要有两种：上网发行方式和网下发行方式。故选CD。
26.ABC【解析】2006年以前人民币理财产品主要是商业银行以银行间债券市场上流通的国债、政策性金融债、央行票据、货币市场基金和企业短期融资债券为收益保证，向个人投资者发行的理财产品。故选ABC。
27.ACD【解析】经营活动、投资活动和筹资活动各自的现金流入和现金流出信息构成现金流量表的基本结构，故选ACD。
28.CD【解析】衡量短期偿债能力的指标有流动比率、速动比率和现金比率，资产负债率和已获利息倍数是衡量长期偿债能力的指标，资产收益率是衡量获利能力的指标，故选CD。
29.BC【解析】根据我国《个人所得税法》，应纳个人所得税的个人所得包括利息所得、股息所得、偶然所得等，故B、C选项正确。资本利得和福利费免征个人所得税，故选BC。
30.ABC【解析】当形成行为信任后，客户不会轻易由于其他企业的产品更有价格优势而信任并与其他企业签约，D选项错误。故选ABC。
31.BC【解析】银行业从业人员之间应通过日常信息交流、参加学术研讨会、召开专题协调会、参加同业联席会议以及银行业自律组织等多种途径和方式，促进行业内信息交流与合作，B、C选项都是正常的交流合作。故选BC。
32.ABCD【解析】短期贷款包括流动资金贷款、流动资金循环贷款、法人账户透支。其中流动资金循环贷款实行总量控制、分次发放、逐笔归还、良性循环的管理原则。故选ABCD。
33.ACD【解析】会计资本也称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益，故选ACD。
34.ABCD【解析】客户授信额度按照授信形式不同，分为贷款额度、开证额度、开立保函额度、开立银行承兑汇票额度、承兑汇票贴现额度、进口保理额度、出口保理额度、进口押汇额度、出口押汇额度等业务品种分项额度。故选ABCD。
35.CD【解析】故意混淆预期收益率与保证收益率的概念违反了“诚实信用”原则。口头保证该产品肯定能够达到预期收益率违反了“风险提示”原则。故选CD。
36.CD【解析】《银行业监督管理法》第3条规定，“银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。”故选CD。
37.ABC【解析】定期存款、活期存款、教育储蓄存款都是个人存款的种类。协定存款是对公存款的一种，故选ABC。
38.BCD【解析】根据《民法通则》第59条，显失公平的行为被撤销才是无效的，而不是自始至终无效，故选BCD。
39.ABC【解析】从本质上看，银行是经营管理风险的机构。与其他行业相比，银行的风险具有独特的特点：(1)银行属于高负债经营;(2)银行的经营对象是货币，且具有特殊的信用创造功能;(3)银行是市场经济的中枢，其风险的外部负效应巨大。故选ABC。
40.ABD【解析】负债应该记录于贷方，所以C选项错误。故选ABD。