2021年初级银行从业资格《银行管理》机考练习题库(9月2日)

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一、单项选择题

1.商业银行办理业务，收费项目和标准由国务院银行业监督管理机构、()根据职责分工，分别会同国务院价格主管部门制定。

A.银监会

B.中国人民银行

C.财政部

D.人民代表大会

2.下列关于商业银行财务管理制度的说法，正确的是()。

A.商业银行应当在法定的会计账册外，另立会计账册以备份

B.商业银行应当依照法律和国家统一的会计制度以及中央银行的有关规定，建立、健全本行的财务、会计制度

C.商业银行的会计年度自公历1月1日起至12月31日止

D.商业银行应当于每一会计年度终了1个月内，按照银监会的规定，公布其上一年度的经营业绩和审计报告

3.下列不属于《银行业监督管理法》的适用范围的是()。

A.中华人民共和国境内设立的农村信用合作社

B.中国人民银行

C.中华人民共和国境内设立的金融租赁公司

D.中华人民共和国境内设立的信托投资公司

4.银监会的准入职责不包括()。

A.机构准入

B.业务范围准入

C.股东准入

D.机构变更审查

5.下列属于破坏金融管理秩序罪的是()。

A.非国家工作人员受贿罪

B.签订、履行合同失职被骗罪

C.危害货币管理罪

D.挪用资金罪

6.下列属于票据的功能的是()。

A.融资作用

B.经济杠杆作用

C.优化资源配置功能

D.货币资金融通功能

7.下列票据行为的目的，不适用于支票的是()。

A.背书

B.出票

C.保证

D.承兑

8.下列关于票据权利不行使而消灭的期限，说法正确的是()。

A.持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年，见票即付的汇票、本票，自出票日起2年

B.持票人对支票出票人的权利，自出票日起2年

C.持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起3个月

D.持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起6个月

9.关于票据丧失的补救措施，下列说法错误的是()。

A.挂失止付是指持票人丢失票据后，依照《票据法》规定的程序通知票据上记载的付款人停止支付的行为

B.公示催告应当向最高人民法院申请

C.票据丧失后，也可以提起民事诉讼，请求法院确认其票据权利

D.票据丧失后，在起诉的同时，失票人可以向法院申请诉讼保全措施，由法院通知付款人或代理付款人暂停支付

10.洗钱的过程通常被分为()三个阶段。

A.处置阶段、培植阶段、融合阶段

B.转换阶段、培植阶段、成熟阶段

C.转换阶段、培植阶段、融合阶段

D.处置阶段、培植阶段、成熟阶段

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11.关于金融机构在反洗钱方面的义务，下列说法不正确的是()。

A.按照规定建立客户身份资料

B.按照规定建立客户身份交易记录保存制度

C.建立客户身份识别制度

D.健全金融机构内部监管制度

12.下列关于信托的基本特征说法不正确的是()。

A.信托是以信任为基础，受托人应具有良好的信誉

B.信托成立的前提是受托人要将固有财产分离成独立运作的财产

C.信托具有一定的连续性和稳定性

D.受托人要为受益人的最大利益管理信托事务

13.下列关于信托财产的说法，正确的是()。

A.信托财产是信托法律关系的主体

B.法律法规限制流通的财产不能作为信托财产

C.法律法规禁止流通的财产须依法经有关主管部门批准后，可作为信托财产

D.信托财产是委托人自有的、可转让的合法财产

14.下列关于信托财产性质的说法，不正确的是()。

A.信托财产与委托人未建立信托的其他财产相区别

B.信托财产与受托人固有财产相区别

C.受托人死亡或者依法被解散、被依法撤销、被宣告破产而终止，信托财产作为其遗产或清算财产

D.当委托人不是唯一受益人的信托存续，信托财产不作为其遗产或清算财产

15.发生下列()情形的，信托终止。

A.经受益人同意

B.受益人对其他共同受益人有重大侵权行为

C.信托目的已经实现或者不能实现

D.受益人对委托人有重大侵权行为

16.实施行政许可，应当遵循()的原则。

A.便民

B.公开

C.公平

D.公正

17.下列不属于行政处罚的适用应遵循的三项基本原则的是()。

A.行政处罚的设定和实施公正、公开

B.行政处罚以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当

C.实施行政处罚，应当遵循便民的原则

D.坚持处罚与教育相结合的原则

18.下列属于与银监会监管职能相适应的特殊行政处罚的是()。

A.没收违法所得

B.对非法从事银行业金融机构的业务活动的，予以取缔

C.吊销经营许可证

D.责令停业整顿

19.下列不属于行政复议机关履行行政复议职责应当遵循的原则的是()。

A.合法

B.合规

C.及时

D.公正

20.依照《行政复议法》的规定，下列关于行政复议的说法不正确的是()。

A.公民、法人或者其他组织认为行政机关的具体行政行为侵犯其合法权益的，可以依法申请行政复议

B.认为行政机关的具体行政行为所依据的规定不合法，在对具体行政行为申请行政复议时，可以一并向行政复议机关提出对该规定的审查申请

C.复议可附带审查的规定包括国务院部、委员会规章和地方人民政府规章

D.行政复议不受理不服行政机关对民事纠纷作出的调解或者其他处理等事项

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二、多项选择题

1.下列选项中，属于银行内部控制的原则的有()。

A.性原则

B.制衡性原则

C.审慎性原则

D.相匹配原则

E.独立性原则

2.下列选项中，属于董事会的岗位职责的有()。

A.负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营

B.负责明确设定可接受的风险水平，保证高级管理层采取必要的风险控制措施

C.负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

D.负责参与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程

E.负责按照规定时限和路径报告内部控制存在的缺陷，并组织落实整改

3.下列选项中，表述错误的有()。

A.合规文化建设是创建诚信银行、确保合规经营的内在要求

B.合规文化建设是提升内部管理水平、适应外部监管要求的关键因素

C.合规文化建设是落实以人为本，提高制度执行力的关键所在

D.合规文化建设是提高全员合规意识、保障员工切身利益的有力武器

E.合规文化建设是提高全员合规意识、保障员工切身利益的重要保证

4.关于银行内部控制的规则，下列选项中正确的有()。

A.商业银行应当建立健全外包管理制度，明确外包管理组织架构和管理职责，并最多每年开展一次的外包业务风险评估

B.商业银行应当建立有效的信息沟通机制，仅确保董事会及时了解本行的经营和风险状况，确保相关部门和员工及时了解与其职责相关的制度和信息即可

C.商业银行应当建立健全客户投诉处理机制，制定投诉处理工作流程，定期汇总分析投诉反映事项，查找问题，有效改进服务和管理

D.商业银行应当建立贯穿各级机构、覆盖所有业务和全部流程的管理信息系统和业务操作系统，及时、准确记录经营管理信息，确保信息的完整、连续、准确和可追溯

E.商业银行应当加强对信息的安全控制和保密管理，对各类信息实施分等级安全管理，对信息系统访问实施权限管理，确保信息安全

5.下列选项中，属于银行合规管理原则的有()。

A.独立性原则

B.系统性原则

C.全员参与原则

D.相匹配原则

E.管理地位与职责明确的原则

6.合规管理部门应在合规负责人的管理下协助高级管理层有效识别和管理商业银所面临的合规风险，履行的基本职责包括()。

A.审核评价商业银行各项政策、程序和操作指南的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订

B.组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，并评估合规管理程序和合规指南的适当性，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导

C.积极主动地识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险

D.收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据，建立合规风险监测指标

E.持续关注法律、规则和准则的发展，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，及时为高级管理层提供合规建议

7.高级管理层应有效管理商业银行的合规风险，履行的合规管理职责包括()。

A.贯彻执行合规政策，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施，并追究违规责任人的相应责任

B.明确合规管理部门及其组织结构，为其履行职责配备充分和适当的合规管理人员，并确保合规管理部门的独立性

C.识别商业银行所面临的主要合规风险，审核批准合规风险管理计划

D.每年向董事会提交合规风险管理报告，报告应提供充分依据并有助于董事会成员判断高级管理层管理合规风险的有效性

E.及时向董事会或其下设委员会、监事会报告任何重大违规事件

8.下列选项中，表述正确的包括()。

A.商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负直接责任

B.商业银行合规管理职能可以不与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况可以不受到内部审计部门定期的独立评价

C.董事会和高级管理层应对合规管理部门工作的外包遵循法律、规则和准则负责

D.商业银行应及时将合规政策、合规管理程序和合规指南等内部制度向银监会备案

E.商业银行在合规负责人离任后的15个工作日内，应向银监会报告离任原因等有关情况

9.COSO的ERM框架的第二个维度是正面维度，其包括的相互关联的构成要素有()。

A.内部环境

B.目标设定

C.事项识别

D.风险评估

E.风险应对

10.风险管理的内容包括()。

A.风险辨识

B.风险诊断

C.风险防范管理规划

D.组织职能设计

E.风险理财设计

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三、判断题

1.银行业协会理事会是行业自律管理的最高权力机构。()

2.银行业协会理事会可以自行决定取消会员资格的处分。()

3.财政政策工具是财政政策的。()

4.在现阶段，我国的货币政策目标是“保持货币币值稳定，并以此促进经济增长”。()

5.金融企业的会计核算应当以正常的经营活动为前提。()

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一、单选题

1.B[解析]商业银行办理业务，提供服务，按照规定收取手续费。收费项目和标准由国务院银行业监督管理机构、中国人民银行根据职责分工，分别会同国务院价格主管部门制定。

2.C[解析]商业银行应当依照法律和国家统一的会计制度以及银监会的有关规定，建立、健全本行的财务、会计制度。商业银行不得在法定的会计账册外另立会计账册。商业银行应当按照国家有关规定，提取呆账准备金，冲销呆账。商业银行的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。商业银行应当于每一会计年度终了3个月内，按照银监会的规定，公布其上一年度的经营业绩和审计报告。

3.B[解析]根据《银行业监督管理法》的规定，在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行；在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理，适用本法对银行业金融机构监督管理的规定。

4.D[解析]根据《银行业监督管理法》的规定以及国务院关于金融监管的分工，银监会的具体职责主要可分为以下7类:(1)制定并发布监管制度的职责。(2)准入职责。①机构准入；②业务范围准入；③人员准入；④股东变更审查。(3)非现场监管职责。(4)现场检查职责。(5)报告职责。(6)指导、监督自律职责。(7)国际交流合作职责。

5.C[解析]破坏金融管理秩序罪是指违反国家对金融市场监督、管理的法律法规，从事危害国家对货币管理、金融机构组织管理、银行管理的活动，破坏金融市场秩序，金额较大或情节严重的行为。包括危害货币管理罪、破坏银行和其他金融机构管理类犯罪。银行业相关职务犯罪主要包括职务侵占罪，挪用资金罪，非国家工作人员受贿罪，签订、履行合同失职被骗罪。

6.A[解析]票据的功能有:汇兑作用、支付与结算作用、融资作用、替代货币作用、信用作用。

7.C[解析]保证是指除票据债务人以外的人为担保票据债务的履行、以承担同一内容的票据债务为目的的一种附属票据行为。票据保证的目的是担保其他票据债务的履行，适用于汇票和本票，不适用于支票。

8.A[解析]票据权利在下列期限内不行使而消灭:①持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年，见票即付的汇票、本票，自出票日起2年；②持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月；③持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月；④持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。

9.B[解析]公示催告是指人民法院根据票据权利人的申请，以向社会公示的方法，将丧失的票据加以公示，催促不明利害关系的有关当事人在一定的期间向法院申报票据权利，如不在规定的期间内申报，就不能以有关的票据权利请求法律保护。公示催告应当向票据支付地的基层人民法院申请。

10.A[解析]洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段，每个阶段都各有其目的及形态，洗钱犯罪交错运用不同的方法，以达到洗钱的目的。

11.D[解析]根据《反洗钱法》的规定，金融机构在反洗钱方面的义务主要有:①健全反洗钱内控制度；②建立客户身份识别制度；③按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度；④按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度；⑤按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作。

12.B[解析]信托成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人。

13.D[解析]信托法律关系的客体，即信托财产，是指受托人承诺信托而取得的财产。信托财产是委托人自有的、可转让的合法财产。法律法规禁止流通的财产不能作为信托财产，法律法规限制流通的财产须依法经有关主管部门批准后，可作为信托财产。

14.C[解析]受托人死亡或者依法被解散、被依法撤销、被宣告破产而终止，信托财产不属于其遗产或者清算财产。

15.C[解析]有下列情形之一的，信托终止:①信托文件规定的终止事由发生；②信托的存续违反信托目的；③信托目的已经实现或者不能实现；④信托当事人协商同意；⑤信托被撤销；⑥信托被解除。发生选项A、B、D的情形，委托人可以变更受益人或者处分受益人的信托受益权。

16.A[解析]行政许可的设定和实施，应当遵循公开、公平、公正的原则；实施行政许可，应当遵循便民的原则。

17.C[解析]行政处罚的适用应遵循三项基本原则包括:①行政处罚的设定和实施公正、公开；②行政处罚以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当；③坚持处罚与教育相结合的原则。

18.B[解析]与银监会监管职能相适应的特殊行政处罚有:对违法董事、高级管理人员，取消其一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作等；对擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构的业务活动的，予以取缔；对有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的银行业金融机构，予以撤销。

19.B[解析]行政复议机关履行行政复议职责应当遵循合法、公正、公开、及时、便民的原则，坚持有错必纠，保障法律、法规的正确实施。

20.C[解析]依照《行政复议法》的规定，复议可附带审查的规定不含国务院部、委员会规章和地方人民政府规章。

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二、多项选择题

1.BCD[解析]银行内部控制的原则包括:①全覆盖原则；②制衡性原则；③审慎性原则；④相匹配原则。

2.ABC[解析]董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营；负责明确设定可接受的风险水平，保证高级管理层采取必要的风险控制措施；负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。选项D、E属于商业银行的业务部门(除内部审计部门和内控管理职能部门外的其他部门)的岗位职责。

3.BE[解析]银行合规文化建设工作的意义和内容包括以下方面:①合规文化建设是创建诚信银行、确保合规经营的内在要求；选项A表述正确。②合规文化建设是提升内部管理水平、适应外部监管要求的重要保证；选项B表述错误。③合规文化建设是全员合规意识、保障员工切身利益的有力武器。选项D表述正确，选项E表述错误。

4.CDE[解析]商业银行应当建立健全外包管理制度，明确外包管理组织架构和管理职责，并至少每年开展一次的外包业务风险评估。商业银行应当建立有效的信息沟通机制，确保董事会、监事会、高级管理层及时了解本行的经营和风险状况，确保相关部门和员工及时了解与其职责相关的制度和信息。选项A、B表述错误。

5.ABCE[解析]银行合规管理的原则包括:①独立性原则；②系统性原则；③全员参与原则；④强制性原则；⑤管理地位与职责明确的原则。选项D属于银行内部控制的原则。

6.ABCDE[解析]略。

7.ABCDE[解析]略。

8.CD[解析]商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。选项A表述错误。商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。选项B表述错误。商业银行任命合规负责人，应按有关规定报告银监会。商业银行在合规负责人离任后的10个工作日内，应向银监会报告离任原因等有关情况。选项E表述错误。CD选项均表述正确。

9.ABCDE[解析]COSO的ERM框架的第二维度包括8个相互关联的构成要素，它们源自管理当局的经营方式，并与管理过程整合在一起，具体为:内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、监控。

10.ABCDE[解析]风险管理的内容包括:①风险辨识；②风险评价；③风险诊断；④风险战略设计；⑤风险文化建设；⑥风险防范管理规划；⑦风险流程设计；⑧组织职能设计；⑨风险理财设计；⑩信息系统建设。

三、判断题

1.B[解析]银行业协会会员大会是行业自律管理的最高权力机构。

2.B[解析]银行业协会理事会是行业自律管理的执行机构，对会员单位遵守行业自律制度情况进行监督，对违反行业自律制度的会员单位进行自律性处分，其中，取消会员资格处分报会员大会决定。

3.B[解析]财政政策目标是国家运用财政政策工具所要实现的目的。它构成财政政策的内容，是财政政策的主导方面。

4.A[解析]略。

5.B[解析]金融企业的会计核算应当持续、正常的经营活动为前提。

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