2021年初级银行从业资格《风险管理》机考高频考题(8月26日)

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一、单选题

第1题、商业银行在进行市值重估时通常采用的盯市是按()计价。

A.市场价格

B.上月交易价格

C.当月交易价格

D.模型

【正确答案】A

【答案解析】商业银行在进行市值重估时通常采用以下两种方法：(1)盯市，按市场价格定价。(2)盯模，按模型计价。

第2题、为了达到有效银行监管的目的，()必须强化信息披露的日常监管机制和惩罚机制，并且承担更多的责任。

A.董事会

B.监管当局

C.高级管理层

D.外部审计机构

【正确答案】B

【答案解析】为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露的日常监督机制和惩罚机制，并且承担更多责任。

第3题、下列不属于《有效银行监管的核原则》内容的是()。

A.风险管理程序

B.目标、独立性、权力、透明度和合作

C.依法、公开、公正和效率

D.大额风险暴露限额

【正确答案】C

【答案解析】C选项属于银行监督管理机构对银行实施监督管理应当遵循的原则。

第4题、对商业银行而言，风险管理的一个重要内容就是对所承担的风险进行()。

A.合理补偿

B.合理定价

C.合理分配

D.合理处置

【正确答案】B

【答案解析】对商业银行而言，风险管理的一个重要内容就是对所承担的风险进行合理定价。如果定价过低，将使自身所承担的风险难以获得合理的补偿；定价过高又会使自身的业务失去竞争力，陷入业务萎缩的困境。

第5题、下列()不属于银行类金融机构所面临的风险状况。

A.行业整体风险状况

B.中央银行风险状况

C.区域风险状况

D.银行机构自身的风险状况

【正确答案】B

【答案解析】监管部门高度关注银行类金融机构所面临的风险状况，包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况。

第6题、违约概率模型对历史数据的要求高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少()的数据。

A.2年

B.3年

C.5年

D.8年

【正确答案】C

【答案解析】违约概率模型分析属于现代信用风险计量方法。与传统的专家判断法和信用评分模型相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少五年的数据。

第7题、商业银行法人信贷业务不包括()。

A.银行承兑汇票

B.贴现业务

C.法人客户贷款业务

D.第三方保证业务

【正确答案】D

【答案解析】法人信贷业务是我国商业银行最主要的业务种类之一，包括法人客户贷款业务、贴现业务、银行承兑汇票等业务。

第8题、巴塞尔委员会对市场风险内部模型要求至少每()个月更新一次数据。

A.1

B.3

C.6

D.12

【正确答案】B

【答案解析】巴塞尔委员会对市场风险内部模型要求至少每3个月更新一次数据。

第9题、商业银行的()是衡量商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力。

A.安全性

B.流动性

C.效益性

D.实用性

【正确答案】B

【答案解析】商业银行的流动性是衡量商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括时间、成本和资金数量。

第10题、反映整个货币组合的外汇风险的是()。

A.远期净敞口头寸

B.单币种敞口头寸

C.期权敞口头寸

D.总敞口头寸

【正确答案】D

【答案解析】总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险，一般的计算方法包括：(1)累计总敞口头寸法。(2)净总敞口头寸法。(3)短边法。

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第11题、商品价格风险中所述的商品不包括()。

A.黄金

B.矿产品

C.农产品

D.贵金属

【正确答案】A

【答案解析】商品价格风险中所述的商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产品(包括石油)和贵金属等，尤以商品期货的形式为主。商品价格风险中所述的商品不包括黄金这种贵金属。原因是，黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能(充当外汇资产)。

第12题、下列()不是商业银行常用的市场风险限额。

A.价值限额

B.止损限额

C.交易限额

D.风险限额

【正确答案】A

【答案解析】常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额等。

第13题、下列不属于商业银行员工引起操作风险的内部欺诈行为的是()。

A.故意错误估价

B.差别待遇事件

C.贿赂/回扣

D.盗用资产

【正确答案】B

【答案解析】内部欺诈是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。内部欺诈行为包括：(1)未经授权交易：故意隐瞒交易、故意错误估价、欺诈/信用欺诈/不实存款。(2)盗窃和欺诈：盗窃/勒索/挪用公款/抢劫、盗用资产、恶意损毁资产、伪造、支票欺诈、走私、窃取账户资金/假账/假冒开户人、违规纳税/故意逃税、贿赂/回扣、内幕交易(不用本行的账户)。故B选项不属于内部欺诈行为。

第14题、在某一时点上，投资期限越长，收益率越高，这是收益率曲线形态中的()。

A.波动收益率曲线

B.反向收益率曲线

C.水平收益率曲线

D.正向收益率曲线

【正确答案】D

【答案解析】正向收益率曲线，意味着在某一时点上，投资期限越长，收益率越高，这是收益率曲线最为常见的形态。

第15题、《巴塞尔新资本协议》规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于______，其中核资本充足率不得低于______。()

A.8%4%

B.8%6%

C.10%5%

D.7%3%

【正确答案】A

【答案解析】对于三大风险加权资产，选择哪种计量方法取决于商业银行自身的风险管理水平和商业银行是否达到巴塞尔委员会针对每种方法规定的相应标准。《巴塞尔新资本协议》规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8%，其中核资本充足率不得低于4%。

第16题、在信用风险管理领域，商业银行应当借助风险管理信息系统，对每一项信贷资产进行风险分析，并在()上进行分类汇总。

A.管理层面

B.组合层面

C.监控层面

D.风险层面

【正确答案】B

【答案解析】在信用风险管理领域，商业银行应当借助风险管理信息系统，对每一项信贷资产进行风险分析，并在组合层面上进行分类汇总。

第17题、下列不属于商业银行特定时段内存款分类的是()。

A.敏感负债

B.脆弱资金

C.核存款

D.不良贷款

【正确答案】D

【答案解析】商业银行可将特定时段内的存款分为三类：(1)敏感负债。(2)脆弱资金。(3)核存款。

第18题、资产负债表内的即期资产减去即期负债所得的是()。

A.远期净敞口头寸

B.即期净敞口头寸

C.单币种敞口头寸

D.期权敞口头寸

【正确答案】B

【答案解析】即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债。

第19题、所有外币多头总额与空头总额之差称为()。

A.累计总敞口头寸

B.远期净敞口头寸

C.单币种敞口头寸

D.净总敞口头寸

【正确答案】D

【答案解析】净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，该方法主要考虑不同货币汇率波动的相关性，认为多头与空头存在对冲效应。

第20题、贷款定价不仅受客户风险的影响，还受商业银行当前()的影响。

A.行业结构

B.区域结构

C.资产组合结构

D.客户规模

【正确答案】C

【答案解析】贷款定价不仅受客户风险的影响，还受商业银行当前资产组合结构的影响。一项贷款在放入资产组合后将会改变组合的整体风险。

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二、多选题

第1题、商业银行的债务主要由()组成。

A美元

B欧元

C日元

D人民币

E英镑

【正确答案】A，B，C

【答案解析】商业银行的债务主要由美元、欧元和日元组成，则其持有的外币资产也参照美元、欧元和日元债务的比率。

第2题、为保持流动性风险管理的()，商业银行应当定期对自身不同历史时期的各项资产、负债及错配期限的比率/指标进行比较。

A可比性

B持续性

C统一性

D一致性

E协调性

【正确答案】B，D

【答案解析】为保持流动性风险管理的持续性和一致性，商业银行应当定期对自身不同历史时期的各项资产、负债及错配期限的比率/指标进行比较。

第3题、市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，分为()

A信誉风险

B汇率风险

C利率风险

D商品价格风险

E股票价格风险

【正确答案】B，C，D，E

【答案解析】市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成经济损失的风险。

第4题、风险报告的综合报告应反映的主要内容包括()。

A加强风险管理的建议

B风险应对策略及具体措施

C分类风险状况及变化原因分析

D重大风险事项管理

E辖内各类风险总体状况及变化趋势

【正确答案】A，B，C，E

【答案解析】综合报告应反映以下主要内容：(1)辖内各类风险总体状况及变化趋势。(2)分类风险状况及变化原因分析。(3)风险应对策略及具体措施。(4)加强风险管理的建议。

第5题、按照阶段划分，风险处置可以分为()。

A阶段性处置

B层次性处置

C预控性处置

D个别性处置

E全面性处置

【正确答案】C，E

【答案解析】风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度降低商业银行风险而采取的一系列措施。按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。

第6题、债务人或债项的评级结果是授信决策的主要条件之一，核应用范围包括()。

A风险报告

B风险监控

C市场定位

D授信审批

E信贷政策的制定

【正确答案】A，B，D，E

【答案解析】债务人或债项的评级结果是授信决策的主要条件之一，核应用范围包括：(1)信贷政策的制定。(2)授信审批。(3)限额设定。(4)风险监控。(5)风险报告。

第7题、财务报表分析应特别关注识别和评价资产管理状况，主要包括()。

A资产流动性分析

B资产组合分析

C资产价值分析

D资产质量分析

E资产使用分析

【正确答案】A，B，D

【答案解析】财务报表分析应特别关注识别和评价资产管理状况，主要包括资产质量分析、资产流动性(可变现程度)分析以及资产组合(库存、固定资产等投资)分析。

第8题、银行的信息披露主要是由()构成的。

A损益表

B现金流量表

C核存款表

D部分风险管理情况

E部分公司治理情况

【正确答案】A，B，D，E

【答案解析】银行的信息披露主要由资产负债表、损益表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成。

第9题、信贷审批应遵循的原则有()。

A统一考虑原则

B独立评估原则

C展期重审原则

D审贷分离原则

E职责分离原则

【正确答案】A，C，D

【答案解析】信贷审批或信贷决策应遵循下列原则：(1)审贷分离原则。(2)统一考虑原则。(3)展期重审原则。

第10题、在董事会和高级管理层的监督制衡关系之外，银行公司治理在商业银行经营管理实践中逐步被赋予了更广泛的内容，其内涵延伸到()等更为广泛的领域。

A内部控制体系

B监督考核机制

C激励约束机制

D管理信息系统

E银行内部制衡关系和职责分工

【正确答案】A，B，C，D，E

【答案解析】在董事会和高级管理层的监督制衡关系之外，银行公司治理在商业银行经营管理实践中逐步被赋予了更广泛的内容，其内涵延伸到银行内部制衡关系和职责分工、内部控制体系、监督考核机制、激励约束机制以及管理信息系统等更为广泛的领域。

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