2021年初级银行从业资格《风险管理》机考高频考题(8月24日)

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一、单选题

第1题、客户信用评级是商业银行对客户()的计量和评价，反映客户违约风险的大小。

A.资金来源和使用状况

B.偿债能力和偿债意愿

C.担保能力和担保意愿

D.信用级别和授信资格

【正确答案】B

【答案解析】客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。

第2题、购房人采取“假按揭”的方式购房时，其向开发商支付______的首付款，而商业银行要向购房人提供售房总价______的借款。()

A.0100%

B.10%90%

C.20%80%

D.30%70%

【正确答案】A

【答案解析】采取“假按揭”的方式，购房人事实上未向开发商支付一分钱的首付款，而商业银行要向购房人提供售房总价100%的借款。

第3题、下列()不属于商业银行面临的项目风险。

A.产品研发失败

B.经济恶化

C.系统建设失败

D.进入新市场失败

【正确答案】B

【答案解析】商业银行面临的项目风险包括：诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失败、兼并/收购失败等风险。B选项属于其他外部风险。

第4题、银行监管原则中的()是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。

A.依法原则

B.公正原则

C.公开原则

D.效率原则

【正确答案】C

【答案解析】公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。公开主要有三个方面的内容：一是监管立法和政策标准公开；二是监管执法和行为标准公开；三是行政复议的依据、标准、程序公开。

第5题、商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的()。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

【正确答案】C

【答案解析】商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的20%。

第6题、商业银行未经()的批准不得随意变更操作风险监管资本计量方法。

A.高级管理层

B.外部审计机构

C.监管机构

D.董事会

【正确答案】C

【答案解析】未经监管机构的批准，商业银行不得随意变更操作风险监管资本计量方法。

第7题、通过设定()，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面，从而有效控制组合信用风险。

A.组合限额

B.信用等级

C.国家风险限额

D.单一客户授信限额

【正确答案】A

【答案解析】通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面(如过度集中于某行业、某地区、某些产品、某类客户等)，从而有效控制组合信用风险。

第8题、商业银行风险管理部门应定期审核定价模型的()。

A.精确性和适用性

B.合理性和可行性

C.真实性和有效性

D.精确性和有效性

【正确答案】A

【答案解析】风险管理部门应定期审核定价模型的精确性和适用性，同时完整记录和监督定价/分析模型的修正工作，有助于降低模型风险，提高定价/分析质量。

第9题、内部评级法初级法和高级法的区分只适用于()。

A.零售暴露

B.非零售暴露

C.违约风险暴露

D.信用风险暴露

【正确答案】B

【答案解析】内部评级法初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露，对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计PD和LGD。

第10题、绝收益是()的直接反映，也是实际生活中对投资收益最直接和直观的计量方式。

A.投资成果

B.预期收益

C.本期利润

D.投资风险

【正确答案】A

【答案解析】绝收益是实际生活中对投资收益最直接和直观的计量方式，是投资成果的直接反映，也是很多报表中记录的数据。

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第11题、监管机构对商业银行的综合评级的结果数字越大表明级别______和监管关注程度______。()

A.越低越低

B.越低越高

C.越高越高

D.越高越低

【正确答案】B

【答案解析】监管机构对商业银行的综合评级结果数字越大表明级别越低和监管关注程度越高。

第12题、造成商业银行案件频发的直接原因是()。

A.信息系统不完善

B.内部控制失效

C.规章制度不健全

D.审核监管不到位

【正确答案】B

【答案解析】内部控制失效是造成商业银行案件频发的直接原因，而隐藏在内部控制失效背后的则是内部控制要素的缺失和内部控制运行体系的紊乱。

第13题、下列指标中不属于行业财务风险分析指标体系的是()。

A.预期损失率

B.销售利润率

C.产品产销率

D.行业盈亏系数

【正确答案】A

【答案解析】行业财务风险分析指标体系主要包括：净资产收益率、行业盈亏系数、资本积累率、销售利润率、产品产销率以及全员劳动生产率6项关键指标。

第14题、商业银行存贷款基准利率连续累计上调/下调()个基点时，商业银行可根据自身业务特色和需要对其造成的影响进行压力测试。

A.100

B.150

C.200

D.250

【正确答案】D

【答案解析】商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试：(1)存贷款基准利率连续累计上调/下调250个基点。(2)市场收益率提高/降低50%。(3)持有主要外币相对于本币升值/贬值20%。(4)重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过50%。(5)GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20%。

第15题、在的分子项中，风险所造成的()被量化为当期成本。

A.灾难损失

B.经济资本

C.非预期损失

D.预期损失

【正确答案】D

【答案解析】公式，NI，为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。在RAROC计算公式的分子项中，风险所造成的预期损失被量化为当期成本，直接对当期收益进行扣减，以此衡量经风险调整后的收益。

第16题、商业银行危机现场处理方法不包括()。

A.根据预先制订的危机管理规划，迅速成立危机管理小组

B.评估危机可能造成的风险损失规模

C.制定管理层的危机沟通机制；开通危机时刻的救援/帮助热线

D.正确区分并处理声誉危机和不可抗力事件(如自然灾害)

【正确答案】B

【答案解析】商业银行危机现场处理方法包括：(1)根据预先制订的危机管理规划，迅速成立危机管理小组。(2)制定管理层的危机沟通机制。(3)开通危机时刻的救援/帮助热线。(4)正确区分并处理声誉危机和不可抗力事件(如自然灾害)。(5)选择律师或具有良好法律背景的人员作为危机发言人。B选项属于危机处理过程中的持续沟通。

第17题、置信水平的选取应当视()而定。

A.资产组合的特征

B.模型的用途

C.模型的使用者

D.持有期

【正确答案】B

【答案解析】置信水平的选取应当视模型的用途而定。如果模型用来计算与风险相对应的监管资本，则置信水平应该取监管机构所要求的99%；如果模型只是用于银行内部风险计量或不同市场风险的比较，置信水平的选取就并不十分重要。

第18题、银行通常使用()来分析利率变化对其整体利率风险敞口的影响。

A.收益率曲线

B.风险价值

C.久期缺口

D.风险缺口

【正确答案】C

【答案解析】商业银行通常使用久期缺口来分析利率变化对其整体利率风险敞口的影响。

第19题、风险管理中关联方通常采用()的形式申请银行贷款。

A.单一担保

B.连环担保

C.部分担保

D.独立担保

【正确答案】B

【答案解析】风险管理中关联方通常采用连环担保的形式申请银行贷款，虽然符合相关法律的规定，但一方面，企业集团频繁的关联交易孕育着经营风险；另一方面，信用风险通过贷款担保链条在企业集团内部循环传递、放大，贷款实质上处于担保不足或无担保状态。

第20题、采用经风险调整的()来综合考量商业银行的赢利能力和风险水平，已经成为国际先进银行的通行做法。

A.风险评估方法

B.业绩评估方法

C.成本评估方法

D.资产评估方法

【正确答案】B

【答案解析】一家商业银行因为大规模投资短期能源市场而获得超额当期收益，则其所创造的高股本收益率和资产收益率也必具有短期性，不足以真实反映其长期稳定性和健康状况。而且值得警惕的是，具有如此风险偏好的商业银行，随时都有可能因为市场的任何风吹草动而招致巨额损失。因此，采用经风险调整的业绩评估方法来综合考量商业银行的赢利能力和风险水平，已经成为国际先进银行的通行做法。最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

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二、多选题

第1题、商业银行应当根据主要财务比率/手旨标来研究企业类客户的经营状况、资产/负债管理等状况，内容包括()。

A流动比率

B营运能力比率

C杠杆比率

D效率比率

E赢利能力比率

【正确答案】A，B，C，D，E

【答案解析】商业银行应当根据主要财务比率/指标来研究企业类客户的经营状况、资产/负债管理等状况，内容包括：(1)赢利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。(2)效率比率，又称营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。(3)杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。(4)流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力。

第2题、风险价值历史模拟计算法的缺点包括()。

A风险计量的结果受制于历史周期的长度

B在计量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重

C如果产生的数据序列是伪随机数，可能导致错误结果

D风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险计量，将低估突发性的收益率波动

E以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性

【正确答案】A，B，D，E

【答案解析】风险价值历史模拟计算法的缺点包括：(1)风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险计量，将低估突发性的收益率波动。(2)风险计量的结果受制于历史周期的长度。(3)以大量的历史数据为基础，对数据的依赖强。(4)在计量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重。

第3题、我国商业银行公司治理的要求主要包括()。

A建立、健全以董事会为核的监督机制

B建立完善的信息报告和信息披露制度

C建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制

D明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务

E完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序

【正确答案】B，C，D，E

【答案解析】我国商业银行公司治理的要求，主要内容包括：(1)完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序。(2)明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务。(3)建立、健全以监事会为核的监督机制。(4)建立完善的信息报告和信息披露制度。(5)建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。

第4题、内部操作风险损失事件资料包括()。

A损失事件分类

B发生时间

C损失事件的类型

D潜在损失的相关要素

E挽救措施

【正确答案】A，B，C，D

【答案解析】内部操作风险损失事件资料包括操作风险损失事件发生后可以标志、计量和描述该风险事件的各项数据信息，如风险损失事件发生的部门、部门所有人、归属的法律实体、风险事件描述、损失事件的类型、损失事件分类、原因分类、发生时间、发现时间、结束时间、潜在损失的相关要素、潜在挽回的相关要素、财务影响的相关要素、声誉影响的相关要素等。

第5题、风险管理与商业银行经营的关系主要体现在()等方面。

A风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式

B承担和管理风险是商业银行的基本职能

C健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值

D风险管理水平体现了商业银行的核竞争力

E风险管理能够为商业银行风险定价提供依据

【正确答案】A，B，C，D，E

【答案解析】风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：(1)承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。(2)风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变。(3)风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。(4)健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。(5)风险管理水平体现了商业银行的核竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。

第6题、商业银行信息具体披露的内容和要求可按()来确定。

A安全性

B全面性

C流动性

D效益性

E及时性

【正确答案】A，C，D

【答案解析】商业银行具体披露的内容和要求可按安全性、流动性和效益性三个方面确定。

第7题、影响商业银行流动性需求的因素有()。

A流动性比率

B现金头寸指标

C贷款平均额

D核存款平均额

E流动性资产

【正确答案】C，D，E

第8题、合格抵(质)押品的认定要求主要有()。

A须经国家有关部门批准或者办理登记的，应按规定办理相应手续

B权属清晰，且抵(质)押品设定具有相应的法律文件

C在债务人违约或无力偿还债务时，银行能够及时对抵(质)押品进行清算或处置

D存在有效处置抵(质)押品的流动强的市场，并且可以得到合理的抵(质)押品的市场价格

E抵(质)押品是《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》规定可以接受的财产或权利

【正确答案】A，B，C，D，E

【答案解析】押品的认定要求有：(1)抵(质)押品应是《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》规定可以接受的财产或权利。(2)权属清晰，且抵(质)押品设定具有相应的法律文件。(3)满足抵(质)押品可执行的必要条件；须经国家有关主管部门批准或者办理登记的，应按规定办理相应手续。(4)存在有效处置抵(质)押品的流动强的市场，并且可以得到合理的抵(质)押品的市场价格。(5)在债务人违约、无力偿还、破产或发生其他借款合同约定的信用事件时，银行能够及时地对债务人的抵(质)押品进行清算或处置。

第9题、商业银行时刻面临风险，其资本所肩负的责任和作用比一般企业重要体现在()。

A吸收和消化损失

B资本为商业银行提供融资

C为风险管理提供最根本的驱动力

D限制业务过度扩张和风险承担，增强银行系统的稳定性

E市场信心是影响商业银行安全性和流动性的直接因素，对商业银行信心的丧失，将直接导致商业银行流动性危机甚至市场崩溃

【正确答案】A，B，C，D，E

【答案解析】商业银行时刻面临着风险的挑战，其资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面：(1)资本为商业银行提供融资。(2)吸收和消化损失。(3)限制业务过度扩张和风险承担，增强银行系统的稳定性。(4)市场信心是影响商业银行安全性和流动性的直接因素，对商业银行信心的丧失，将直接导致商业银行流动性危机甚至市场崩溃。(5)为风险管理提供最根本的驱动力。

第10题、信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点外，还呈现出()的特点。

A灵活性

B交易性

C稳定性

D保密性

E债务的不变性

【正确答案】A，B，D，E

【答案解析】信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点(如杠杆性、未来性、替代性、组合性、反向性、融资性等)外，还呈现出以下不同的特点：(1)保密性。(2)交易性。(3)灵活性。(4)债务的不变性。

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三、判断题

第1题、贷款组合的整体风险通常大于单笔贷款信用风险的简单加总。()

【正确答案】　X

【答案解析】如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大；如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。正是由于这种相关性，贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。

第2题、商业银行通常仅接受一般责任保证。()

【正确答案】　X

【答案解析】保证分为连带责任保证和一般责任保证两种，由于类型不同，保证人承担的法律责任也不同。商业银行通常仅接受连带责任保证，即债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。

第3题、技术和设备的先进性是客户风险内生变量中的品质类指标。()

【正确答案】　X

【答案解析】客户风险内生变量中的实类指标包括资金实、技术及设备的先进性、人力资源、资质等级、运营效率、成本管理、重大投资影响、对外担保因素影响等。

第4题、收益率曲线是由不同期限但具有相同风险、流动性和税收的收益率连接而形成的曲线，用以描述收益率与到期期限之间的关系。()

【正确答案】　√

第5题、商业银行只能采用限额管理、风险对冲等风险控制方法来降低市场风险敞口。()

【正确答案】　X

【答案解析】商业银行除了采用限额管理、风险对冲等风险控制方法之外，还可以通过配置合理的经济资本来降低市场风险敞口。

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