下列关于投资业务内部控制的设计,存在缺陷的有()。-环球网校

多选题

下列关于投资业务内部控制的设计,存在缺陷的有()。

A

财务部负责投资预算的编制与审批

B

研发部负责对外投资的分析论证与评估

C

总经理负责投资转让和核销的批准

D

专门指定某一业务员为对外投资业务的全权谈判员

E

谈判结束的时候，由业务员直接代表企业签署并实施合同

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答案

正确答案:A,B,C,D,E

解析

对外投资的决策人员与执行人员相分离对外投资计划的编制人员与审批人员相分离负责对外投资业务人员与会计核算人员相分离对外投资处置的审批与执行人员相分离。

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