期货法律法规历年真题解析：结算担保金

　　41、期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提( )。

　　A、资产减值准备

　　B、风险准备金

　　C、保证金

　　D、负债总额

　　42、客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调减( ) 。

　　A、净资本

　　B、总资本

　　C、风险准备金

　　D、注册资本

　　43、关于期货交易所的会员管理，下列说法错误的是( )。

　　A、期货交易所批准、取消会员的会员资格，应当向中国证监会报告

　　B、期货交易所应当制定会员管理办法

　　C、期货交易所每年应当对会员遵守期货交易所交易规则及其实施细则的情况进行抽样或者全面检查，并将检查结果报告中国证监会

　　D、期货交易所有权自主决定实行全员结算制度或者会员分级结算制度

　　44、申请成为结算会员的，应当取得( )批准的结算业务资格

　　A、中国证监会

　　B、期货业协会

　　C、期货交易所

　　D、期货公司

　　45、期货交易所调整基础标准的，应当在( )报告中国证监会。

　　A、调整前

　　B、调整前3日内

　　C、调整后

　　D、调整后3日内

　　46、期货交易所的交易结算系统和交易结算业务应当( )反映会员保证金的变动情况。

　　A、真实、准确、完整地

　　B、真实、及时、完整地

　　C、准确、及时、完整地

　　D、真实、公开、完整地

　　47、期货公司申请金融期货经纪业务资格，应当向中国证监会提交申请日前个月月末的期货公司风险监管报表，及申请目前个月的风险监管指标持续符合规定标准的书面保证。( )

　　A、1;1

　　B、1;2

　　C、2;2

　　D、2;3

　　48、期货公司申请设立营业部，应当向拟设立营业部所在地的中国证监会派出机构提交相关材料，下列选项中不属于应提交的材料的是()。

　　A、设立营业部申请书

　　B、拟设立营业部的决议文件

　　C、申请日前2个月月末的风险监管报表

　　D、拟任用从业人员名册、期货从业人员资格证书复印件

　　49、期货公司对外发布的广告宣传材料，应当自发布之日起( )个工作日内报住所地的中国证监会派出机构备案。

　　A、2

　　B、3

　　C、5

　　D、7

　　50、未经中国证监会批准，任何个人或者单位及其关联人擅自持有期货公司5%以上股权，或者通过提供虚假申请材料等方式成为期货公司股东，情节严重的，给予警告，单处或者并处( )元以下罚款。

　　A、3万

　　B、5万

　　C、10万

　　D、20万

　　答案解析：

　　41、A【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十一条第一款规定，期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提资产减值准备。

　　42、A【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十四条第一款规定，客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调减净资本。

　　43、D【解析】期货交易所有权决定实行全员结算制度或者会员分级结算制度，但必须经中国证监会批准。

　　44、A【解析】《期货交易所管理办法》第六十七条规定，申请成为结算会员的，应当取得中国证监会批准的结算业务资格。

　　45、A【解析】《期货交易所管理办法》第七十七条第三款规定，期货交易所调整基础结算担保金标准的，应当在调整前报告中国证监会。

　　46、A【解析】《期货交易所管理办法》第九十六条规定，期货交易所的交易结算系统和交易结算业务应当满足期货保证金安全存管监控的要求，真实、准确和完整地反映会员保证金的变动情况。

　　47、C【解析】《期货公司管理办法》第十三条规定，期货公司申请金融期货经纪业务资格，应当向中国证监会提交申请日前2个月月末的期货公司风险监管报表，及申请日前2个月的风险监管指标持续符合规定标准的书面保证。

　　48、C【解析】C项应为申请日前3个月月末的风险监管报表。

　　49、C【解析】《期货公司管理办法》第五十二条规定，期货公司对外发布的广告宣传材料，应当自发布之日起5个工作日内报住所地的中国证监会派出机构备案。

　　50、A【解析】参见《期货公司管理办法》第九十一条规定。