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2014年二级理财规划师专业技能复习资料:分析遗嘱信托工具

|0·2014-10-29 17:52:31浏览0 收藏0

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摘要 2014年二级理财规划师专业技能复习资料:分析遗嘱信托工具,由环球网校理财规划师频道为您提供!

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  分析遗嘱信托工具

  1. 遗嘱信托的优点

  可以延伸个人意志,妥善规划财产,使财产永续传承。

  2. 遗嘱信托适用范围

  (1) 名下有可观的财产,担心将来在财产分配上会有困扰的人

  (2) 有些继承人属于有身心障碍或者是没有能力处理、管理财产,甚至无法控制自己的人,为防止该继承人往后的日子不致陷入经济困境

  (3) 想立遗嘱,但却不知如何规划,担心自己突然离开的时候,继承人没有能力处理所留下来的财产的人

  (4) 对遗产管理及配置有专业需求的人

  3. 遗嘱信托的处理程序

  采取书面形式,文件应包含委托人、受托人、受益人三方面当事人

  (1) 设立个人遗嘱

  (2) 确立遗嘱信托

  (3) 编制财产目录

  (4) 安排预算计划

  (5) 结清税捐款项

  (6) 确定投资策略

  (7) 编制会计账目

  (8) 进行财产的分配

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