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2014年理财规划师二级理论知识:遗嘱信托工具

|0·2014-01-09 17:36:23浏览0 收藏0
摘要 理财规划师二级理论知识:遗嘱信托工具

  分析遗嘱信托工具

  1、优点

  ⑴永续传承;

  ⑵避免因遗产产生的纠纷;

  2、适用范围

  ⑴名下有可观的财产,担心将来在财产分配上会有困扰的人;

  ⑵继承人为无民事能力或限制民事行为能力的人;

  ⑶想立遗嘱但不知如何规划的人;

  ⑷对遗产管理及配置有专业需求的人;

  3、处理程序

  遗嘱信托应当采用书面形式,包括三方当事人:委托人(被继承人或立遗嘱人)、受人、受益人。

  ⑴设立个人遗嘱;⑵确立遗嘱信托;⑶编制财产目录;⑷安排预算计划;⑸结清税捐款项;⑹确定投资方向;⑺编制会计帐目;⑻进行财产的分配。

  4、注意事项:

  ⑴相关文件必须符合法律规定的的形式;

  ⑵考虑特殊规定;

  ⑶明确管理运用的方式和资产处理的方式;

  ⑷指定信托监督人。

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