2013证券从业《证券发行与承销》押题测试卷九(判断)

　　三、判断题(共60题，每小题O.5分，其30分。正确的用A表示，错误的用B表示，不选、错选、放弃均不得分)

　　121.根据中国证监会2003年8月30日发布(2004年10月15日修订)的《证券公司债券管理暂行办法》的规定，证券公司债券包括证券公司发行的可转换债券和次级债券。(　　)

　　122.股份公司通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票。(　　)

　　123.证券公司申请保荐机构资格时，注册资本应当不低于人民币2亿元。(　　)

　　124.证券公司不可以在全国银行间债券市场上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，只能在证券交易所债券市场上参加。(　　)

　　125.股份有限公司注册资本最低限额为人民币1000万元。以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的25%。(　　)

　　126.公司债券是一种不可转让的债权债务关系。(　　)

　　127.无记名股票持有人出席股东大会的，应当于会议召开5日前至股东大会闭会时止，将股票交存于公司。(　　)

　　128.独立董事的每届任期与该上市公司其他董事的任期相同，任期届满，连选可以连任，但是，连任时间不得超过5年。(　　)

　　129.债权人会议依据法定程序通过的决议，对全体破产债权人发生效力。如果债权人会议的决议违反法律的要求，债务人可以在决议作出后10日内向人民法院请求裁决。(　　)

　　130.价值重估是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。(　　)

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　　131.国家股是指具有法人资格的国有企业、事业及其他单位以其依法占用的法人资产形成或依法定程序取得的股份;国有法人股是指有权代表国家投资的机构或部门向股份公司投资形成的或依法定程序取得的股份。(　　)

　　132.因股权融资无需支付利息，所以，融资成本一般比债务融资成本低。(　　)

　　133.在考虑所得税的情况下，有负债企业的权益资本比不计所得税时少，所以，在赋税情况下，公司允许更大的权益规模。(　　)

　　134.发行认股权证具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处，这与可转换证券筹资相似。不同之处在于认股权证的执行增加的是公司的负债。(　　)

　　135.保荐机构应当与发行人签订保荐协议，明确双方的权利和义务。终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起3个工作日内向中国证监会报告，说明原因。(　　)

　　136.保荐机构及其保荐代表人有权列席发行人的股东大会和股东会，但不得参加发行人的监事会。(　　)

　　137.保荐机构对证券服务机构及其签字人员出具的专业意见存有疑义的，应当拒绝保荐。(　　)

　　138.有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司并首次公开发行股票上市的，持续经营时间3年的规定条件可以从有限责任公司成立之日起计算。(　　)

　　139.发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任董事、监事等职务。(　　)

　　140.发审委在对首次公开发行股票的审核过程中，发审委会议表决采取记名投票方式。表决票设同意票、反对票、弃权。(　　)

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　　141.首次公开发行股票的审核过程中，发行监管部认为必要时，可委托具备证券执业资格的会计师事务所对公司财务资料进行专项复核。(　　)

　　142.绝对估值法又称可比公司法，是指对股票进行估值时，对可比较的或者代表性的公司进行分析，尤其注意有着相似业务的公司的新近发行以及相似规模的其他新近的首次公开发行，以获得估值基础。(　　)

　　143.相对估值法反映的是内在价值决定价格，现金流折现法体现了市场供求决定的股票价格。(　　)

　　144.发行人及其保荐机构应向不少于30家询价对象进行初步询价，并根据询价对象的报价结果确定发行价格区间及相应的市盈率区间。(　　)

　　145.发行人计划实施超额配售选择权的，应当提请股东大会批准，因行使超额配售选择权而发行的新股不作为本次发行的一部分。(　　)

　　146.中小企业板是现有主板市场的一个板块，其适用的基本制度规范和发行上市标准与现有主板市场有所不同。(　　)

　　147.在董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表行使其权利并履行其职责。在此期间，免除董事会秘书对公司信息披露事务所负有的责任。(　　)

　　148.在证监会受理首次公开发行申请文件后、发审委审核以前，发行人的招股说明书申报稿必须保密，不得预先披露。(　　)

　　149.招股说明书中引用的财务报告在其最近1期截止日后6个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过3个月。(　　)

　　150.发行人应披露交易金额在1000万元以上或者虽未达到1000万元以上但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。(　　)

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　　151.上市公告书引用保荐人、证券服务机构的专业意见或者报告的，相关内容可以与保荐人、证券服务机构出具的文件内容不一致，确保引用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。(　　)

　　152.发行人应在披露上市公告书后10日内，将上市公告书文本一式五份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构、上市的证券交易所。(　　)

　　153.上市公司申请发行新股，其最近2年及1期财务报表应未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。(　　)

　　154.公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经董事会作出决议。(　　)

　　155.非公开发行股票发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%。(　　)

　　156.中国证监会受理申请文件后，对发行人申请文件的合规性进行初审。在初审过程中，中国证监会将就发行人的投资项目是否符合国家产业政策征求国家发改革委的意见。国家发改委自收到文件后，在10个工作日内将有关意见函告中国证监会。(　　)

　　157.发审委审核上市公司非公开发行股票申请，适用普通程序。(　　)

　　158.发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，应列表披露投资项目效益情况;项目实际效益与承诺效益存在重大差异的，还应披露原因。(　　)

　　159.可转换债券持有人可按约定的条件在规定的转股期内随时转股，并于转股完成后的当日成为发行公司的股东。(　　)

　　160.上市公司应当在可转换公司债券期满后10个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项;分离交易的可转换公司债券的偿还事宜与此相同。(　　)

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　　161.回售条款相当于债券持有人同时拥有发行人出售的1张美式卖权。(　　)

　　162.在股价走势向好时，赎回条款实际上起到强制转股的作用，当公司股票增长到一定幅度，转债持有人若不进行转股，那么，他从转债赎回得到的收益将远高于从转股中获得的收益。(　　)

　　163.若公司最近2年连续亏损，交易所可暂停其可转换公司债券上市。(　　)

　　164.债券持有人购买可交换债券后，可以按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司股东。(　　)

　　165.储蓄国债是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过商业银行面向个人投资者销售、以电子方式记录债权的不可流通的人民币债券。(　　)

　　166.当利率或利差招标时，标位变动幅度为0.1%。(　　)

　　167.财务公司发行金融债券没有强制担保要求。(　　)

　　168.发行人应当聘请具有企业债券评估从业资格的信用评级机构对其债券进行信用评级。债券资信评级机构对评级结果的客观、公正和及时性承担责任。(　　)

　　169.目前的企业债券发行核准程序分为先核定规模(额度)、后核准发行两个环节。(　　)

　　170.债券受托管理人由本次发行的保荐人或者其他经中国证监会认可的机构担任。为本次发行提供担保的机构经证监会批准可以担任本次债券发行的受托管理人。(　　)

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　　171.企业发行中期票据应披露企业主体信用评级和债项评级。(　　)

　　172.在境内上市外资股的准备发行过程中，必须选聘境外具有证券相关业务资格的会计师事务所作为审计机构。(　　)

　　173.中国香港联交所《上市规则》规定，如果公司在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录，以往3年盈利合计5000万港元，并且市值不低于1亿港元，则可以上市。(　　)

　　174.股份有限公司申请在中国香港创业板上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的35%。(　　)

　　175.簿记定价主要是统计投资者在不同价格区间的订单需求量，以把握投资者需求对价格的敏感性，从而为主承销商(或全球协调人)的市场研究人员对定价区间、承销结果、上市后的基本表现等进行研究和分析提供依据。(　　)

　　176.特定对象以现金或者资产认购上市公司非公开发行的股份后，上市公司用同一次非公开发行所募集的资金向该特定对象购买资产的，视同上市公司发行股份购买资产。(　　)

　　177.上市公司国有股和法人股向外商转让后，上市公司仍然执行原有关政策，享受外商投资企业待遇。(　　)

　　178.投资者可以持证监会对投资者对上市公司进行战略投资的批准文件和有效身份证明，向证券登记结算机构办理相关手续。(　　)

　　179.财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于15年。(　　)

　　180.中国证券会对财务顾问及其财务顾问主办人违反自律规范的行为，依法进行调查，给予纪律处分。(　　)