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第四章 风险管理与保险规划
一、风险与风险管理概述
◆ 风险的定义转自环 球 网 校edu24ol.com
所谓风险，是指人们在从事某种活动或决策的过程中，预期未来结果的随机不确定性。
构成要素：风险因素 、风险事故 、损失
◆ 风险的特征
?客观性
?普遍性
?不确定性
?可测定性
?发展性
?风险的客观必然性
---风险是一种不依人们主观意志为转移的客观存在，不论人们是否意识到它都存在
?风险的偶然性
---风险及其所引起的损失往往以偶然的形式呈现在人们面前，即何时、何地、发生何种风险、损失程度如何、由谁来承担损失都是不确定的。
?风险的可变性
---风险的性质是可以变化的
---风险发生的大小可以随着人们对风险认识的提高和管理措施的完善而发生变化
---风险的种类会发生变化
?风险是与损失相关的状态
---并不是任何一种客观存在的状态都是风险，风险是与损失相联系的。离开了可能将发生的损失，谈论风险就没有任何意义了。
◆ 风险成本
?风险损失的实际成本
---直接损失的成本是指风险事故发生后，造成财产毁损和人员伤亡所必须支付的实际经济代价。
---间接损失成本是指风险事故发生后导致的该财产本身以外的损失，以及与之相关的他物损失和责任等损失而支付的费用或经济利益的减少。
?风险损失的无形成本
---损失造成社会经济福利减少
---风险会阻碍生产率提高
---风险发生的不确定性导致资源(土地、劳力、资金、技术等)分配不当，造成产业生产能量的降低.
?预防或控制风险损失的成本
---为了预防和控制风险损失，必须采取各种措施，例如，购置用于预防和减损的设备，以及其维护费、咨询费等。具体包括资本支出和折旧费用，安全人员费(含薪金、津贴、服装费等)、训练计划费用、施救费以及增加的机会成本。以上各项费用的支出构成了预防和控制风险损失的成本。
◆ 风险的分类
按风险的性质：
?纯粹风险指那些只有损失机会而没有获利可能的风险，即这种风险的结果只有“损失”和“无损失”两种
?投机风险指那些既有损失机会，又有获利可能的风险
按产生风险的环境进行的分类：
?静态风险是由于自然力变动或人的行为失常所引起的风险
?动态风险是由于人类社会活动而产生的各种风险
按风险所涉及和影响的范围划分：
?基本风险是指特定的社会个体所不能控制或预防的风险，它是由非个人的、或是个人不能阻止的因素所引起的风险，涉及范围通常较大
?特定风险是指与特定的社会个体有因果关系的风险，它通常由特定的因素引起，是由个人或家庭、企业来承担损失的风险
按风险损害的对象：
?财产风险指导致财产毁损、灭失和贬值的风险
?人身风险是指人们因生、老、病、死、残等原因而导致经济损失的风险
?责任风险指依法对他人所遭受的人身伤害或财产损失应负的法律赔偿责任或未履行契约所致对方受损应负的合同赔偿责任
?信用风险指在经济交往中，因对方违约或不可抗力的发生，致使合同无法执行时所造成的经济损失的风险，即失信风险
◆ 风险的来源
纯粹风险的来源包括
?财产风险
?拥有、租赁或使用财产的单位和个人都在财产可能被破坏、毁坏或失窃的风险下重置财产的开销与其他个体财产相联系的风险
?责任风险
?生命、健康和收入损失风险
◆ 风险的衡量
?有形风险
---源于事物的自然特性的风险，如冬天易发生车祸
?性情风险
---粗心或易出事的人的精神状态
?道德风险
---导致损失或者增加损失幅度的有意行为
概念
---是对特定风险的损失概率和损失程度进行估算，用以评价风险对预定目标的不利影响及其程度，为选择风险处理方法和进行风险管理决策提供依据
?通常包括：
---损失概率
---损失程度
---损失的变异性(波动性)
◆ 风险管理概述
?所谓风险管理，是指经济单位当事人通过对风险进行识别和度量，采用合理的经济和技术手段，主动地、有目的地、有计划地对风险加以处理，以最小成本去争取最大的安全保障和经济利益的行为
?主体是各种经济单位，个人、家庭、企业以及其他法人团体都可以看作独立的经济单位
?强调的是人们的主动行为
?目的是以尽可能小的成本来换取最大的安全保障和经济利益
◆ 风险管理的方法
?风险控制――安装避雷针以防雷击
?风险回避――酒后驾车危险，不喝酒
?风险分散――不把鸡蛋放在同一个篮子里
?风险保留――汽车马上就要报废了，就不保险了。
?风险转移――保险：人身、财产、责任
◆ 风险管理的过程
?风险管理目标的确定
?风险识别
?风险衡量
?风险处理
?风险管理效果的评估