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中基协字〔2019〕458号
各机构:
为进一步丰富证券投资基金流动性风险管理工具,规范证券投资基金使用侧袋机制的业务操作流程,保护基金份额持有人的合法权益,根据《证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》《公开募集证券投资基金侧袋机制指引》(以下简称“《侧袋机制指引》”)等法律法规以及《中国证券投资基金业协会会员管理办法》,中国证券投资基金业协会(以下简称 “协会”)起草了《证券投资基金侧袋机制操作规范(征求意见稿)》(以下简称“《侧袋操作规范》”)。
《侧袋操作规范》作为《侧袋机制指引》的配套文件,对《侧袋机制指引》的要求做了进一步细化,强调了基金各参与方在侧袋机制上应承担的责任,明确了侧袋机制实施过程中应遵守的操作原则和会计处理原则,从侧袋机制启动、实施及清算三个阶段分别规范了业务操作方法,同时提出了侧袋机制相关的信息披露要求。
协会现就《侧袋操作规范》相关内容向社会公开征求意见,请将有关意见和建议以电子邮件形式于2019年9月1日前反馈至协会,反馈意见接收邮箱:guzhi@amac.org.cn,邮件主题请注明“《侧袋操作规范》反馈意见-反馈单位”。
特此通知。
中国证券投资基金业协会
二○一九年八月十六日
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