题海战术"三步"曲

Step1 题文答案

• 知识点：第二节 股票的发行
• 【题文】
• • 甲公司为发起设立的股份有限公司，现有股东199人，尚未公开发行或转让过任何股票，根据证券法律制度的规定，甲公司或其股东的下列行为中，需要向证监会申请核准的是( )。
  • A.股东乙向一朋友转让股票
  • B.股东丙将持有的部分股票分别转让给丁和戊，约定2个月后全部买回
  • C.甲公司向全国中小企业股份系统申请其股票公开转让
  • D.甲公司向两家投资公司定向发行股票各50万股

• 【答案】

• D
  (1)选项AB：股票向特定对象转让，导致股东累计超过200人的，应经中国证监会核准后成为非上市公众公司。如果股份公司在3个月内将股东人数降至200人以内的，可以不提出申请。本题中，选项A中转让成功后股东人数正好200人，无须经核准。选项B中，在2个月后股东人数减为199人，无需申请核准;(2)选项C：股东人数未超过200人的公司申请其股票公开转让，中国证监会豁免核准，由全国中小企业股份转让系统进行审查。甲公司股东人数为199人，无需申请核准;(3)选项D：股票向特定对象发行导致股东累计超过200人的，需经过中国证监会的核准成为非上市公众公司。甲公司定向发行成功后，股东人数为201人，需要申请核准。

Step2 知识点梳理

• 本题考查对知识点"第二节 股票的发行"的理解，推荐您学习知识点相关课程，巩固对知识点的掌握。