短信预约提醒成功
四、人员安排
(一)项目组主要成员的责任
|
职位 |
姓名 |
主要职责 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
注：在分配职责时可以根据被审计单位的不同情况按会计科目划分，或按交易类别划分。
(二)与项目质量控制复核人员的沟通(如适用)
复核的范围:
|
沟通内容 |
负责沟通的项目组成员 |
计划沟通时间 |
|
风险评估、对审计计划的讨论 |
|
|
|
对财务报表的复核 |
|
|
|
…… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
人员安排：包括项目组内部人员和项目组外部人员。
|
主要报表项目 |
拟利用的内部审计工作 |
索引号 |
|
存货 |
内部审计部门对各仓库的存货每半年至少盘点一次。在中期审计时，项目组已经对内部审计部门盘点步骤进行观察，其结果满意，因此项目组将审阅其年底的盘点结果，并缩小存货监盘的范围。 |
|
|
…… |
|
|
环球网校2010年注册会计师考试网上辅导招生简章
2010年注册会计师辅导优惠套餐 转自环 球 网 校edu24ol.com
