“目标现金余额的确定”
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- 某企业的年营业收入为600万元，年经营成本为300万元，其中年销售费用100万元，年管理费用100万元，产成品最多周转次数为4次，则该企业产成品的需用额为（）万元。
- 某公司新建一条生产线，预计投产后第一年、第二年流动资产需用额分别为40万元和50万元，流动负债需要额分别为15万元和20万元，则第二年新增的流动资金额是（）。
- 某公司持有有价证券的平均年利率为5%，公司的现金最低持有量为1500元，现金余额的回归线为8000元。如果公司现有现金20000元，根据现金持有量随机模型，此时应当投资于有价证券的金额是（）元。
- 下列关于现金回归线的表述中，正确的是（）。
- 在确定最佳现金持有量时，成本模式、存货模式和随机模型均需考虑的因素是（）。
- 按照随机模型，确定现金存量的下限时，应考虑的因素是（）。
- 某公司持有有价证券的年利率为6%，公司的最低现金持有量为4000元，现金回归线为10000元。如果公司现有现金22000元，根据现金持有量的随机模型，此时应投资于有价证券的金额是（）元。
- 下列各项中，决定预防性现金需求数额的因素有（）。
- 采用随机模式控制现金持有量，计算现金回归线的各项参数包括（）。
- 按照随机模型，确定现金存量的下限时，应考虑的因素有（）。
- 运用成本模型确定企业最佳现金持有量时，现金持有量与持有成本之间的关系表现为（）。
- D公司是一家服装加工企业，2011年营业收入为3600万元，营业成本为1800万元，日购货成本为5万元。该公司与经营有关的购销业务均采用赊账方式。假设一年按360天计算。D公司简化的资产负债表如表4所示：表4 ：资产负债简表（2011年12月31日） 单位：万元要求：（1）计算D公司2011年的营运资金数额。（2）计算D公司2011年的应收账款周转期、应付账款周转期、存货周转期以及现金周转期(为简化计算，应收账款、存货、应付账款的平均余额均以期末数据代替)。（3）在其他条件相同的情况下，如果D公司利用供应
- 假设某公司根据现金流动性要求和有关补偿性余额的协议，该公司的最低现金余额为10000元，有价证券年利率为10%，每次证券转换的交易成本为200元。公司每日现金余额波动的可能情况见下表：假设一年按360天计算，利用随机模型回答下面的问题。要求：(1)计算现金回归线和现金存量的上限（结果保留整数）。(2)若此时现金余额为25万元，应如何调整现金？(3)若此时现金余额为28万元，应如何调整现金？
- 某公司2010年有关资料如下：资产负债表2010年12月31日 单位：万元公司2010年的销售收入为100000万元，销售净利率为10%，2010年分配的股利为5000万元，如果2011年的销售收入增长率为10%，假定销售净利率仍为10%，公司采用的是固定股利支付率政策。要求：（1）预计2011年的净利润及其应分配的股利。（2）按销售百分比法，预测2011年需从外部追加的资金。（3）若2011年所需从外部追加的资金采用发行面值为1000元，票面
- 按随机模型要求，当现金存量低于回归线时，应及时补足现金，以保证最佳现金余额。
- 某企业的年营业收入为600万元，年经营成本为300万元，其中年销售费用100万元，年管理费用100万元，产成品最多周转次数为4次，则该企业产成品的需用额为（）万元。
- 某公司新建一条生产线，预计投产后第一年、第二年流动资产需用额分别为40万元和50万元，流动负债需要额分别为15万元和20万元，则第二年新增的流动资金额是（）。
- 某公司持有有价证券的平均年利率为5%，公司的现金最低持有量为1500元，现金余额的回归线为8000元。如果公司现有现金20000元，根据现金持有量随机模型，此时应当投资于有价证券的金额是（）元。
- 下列关于现金回归线的表述中，正确的是（）。
- 在确定最佳现金持有量时，成本模式、存货模式和随机模型均需考虑的因素是（）。
- 按照随机模型，确定现金存量的下限时，应考虑的因素是（）。
- 某公司持有有价证券的年利率为6%，公司的最低现金持有量为4000元，现金回归线为10000元。如果公司现有现金22000元，根据现金持有量的随机模型，此时应投资于有价证券的金额是（）元。
- 下列各项中，决定预防性现金需求数额的因素有（）。
- 采用随机模式控制现金持有量，计算现金回归线的各项参数包括（）。
- 按照随机模型，确定现金存量的下限时，应考虑的因素有（）。
- 运用成本模型确定企业最佳现金持有量时，现金持有量与持有成本之间的关系表现为（）。
- D公司是一家服装加工企业，2011年营业收入为3600万元，营业成本为1800万元，日购货成本为5万元。该公司与经营有关的购销业务均采用赊账方式。假设一年按360天计算。D公司简化的资产负债表如表4所示：表4 ：资产负债简表（2011年12月31日） 单位：万元要求：（1）计算D公司2011年的营运资金数额。（2）计算D公司2011年的应收账款周转期、应付账款周转期、存货周转期以及现金周转期(为简化计算，应收账款、存货、应付账款的平均余额均以期末数据代替)。（3）在其他条件相同的情况下，如果D公司利用供应
- 假设某公司根据现金流动性要求和有关补偿性余额的协议，该公司的最低现金余额为10000元，有价证券年利率为10%，每次证券转换的交易成本为200元。公司每日现金余额波动的可能情况见下表：假设一年按360天计算，利用随机模型回答下面的问题。要求：(1)计算现金回归线和现金存量的上限（结果保留整数）。(2)若此时现金余额为25万元，应如何调整现金？(3)若此时现金余额为28万元，应如何调整现金？
- 某公司2010年有关资料如下：资产负债表2010年12月31日 单位：万元公司2010年的销售收入为100000万元，销售净利率为10%，2010年分配的股利为5000万元，如果2011年的销售收入增长率为10%，假定销售净利率仍为10%，公司采用的是固定股利支付率政策。要求：（1）预计2011年的净利润及其应分配的股利。（2）按销售百分比法，预测2011年需从外部追加的资金。（3）若2011年所需从外部追加的资金采用发行面值为1000元，票面
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