多选题

甲公司采用随机模式进行现金管理,下列说法中正确的有

A

影响现金返回线的因素包括机会成本与转换成本

B

当现金余额在上下限之间时,不需要进行现金与有价证券的转换

C

当现金量达到控制上限时,买入有价证券,使现金持有量回落到控制下限

D

当现金量达到控制下限时,卖出有价证券,使现金持有量上升到现金返回线

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答案
正确答案:A,B,D
解析

采用随机模式进行现金管理时,当现金量达到控制上限时,买入有价证券,使现金持有量回落到现金返回线。当现金量达到控制下限时,卖出有价证券,使现金持有量上升到现金返回线。当现金余额在上下限之间时,不需要进行现金与有价证券的转换。所以,选项B、D的说法正确,选项C的说法不正确。根据现金返回线的表达式可知,选项A的说法正确。

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