第1章-税法总论
税收法律关系
税法基本原则
税法要素
税收征收管理范围划分
国际税收关系
第2章-增值税法
征税范围
增值税税率及适用范围
兼营行为的税率选择
销项税额的计算
进项税额的确认和计算
应纳税额的计算
应纳税额的计算
资管产品运营业务的增值税处理
一般纳税人可以选择适用简易计税方法的情形
简易计税方法中可按销售差额计税的情形
进口环节增值税的征收
出口和跨境业务增值税的处理办法
纳税人转让不动产（不含房地产开发企业销售自行开发房地产项目）
纳税人跨县（市、区）提供建筑服务增值税的计征方法
纳税人提供不动产经营租赁服务的增值税计征方法
房地产开发企业（一般纳税人）销售自行开发房地产项目增值税的计
金融机构开展个人实物黄金交易业务增值税计征方法
增值税的税收优惠政策
第3章-消费税法
消费税销售额的确定
从价计征
消费税销售数量的确定
消费税计量单位的换算标准
金银首饰销售额的确定
白酒最低计税价格的核定
卷烟计税价格的核定
应税消费品用于换、抵、投
自设非独立核算门市部销售应税消费品
直接对外销售应纳消费税的计算
自产自用应纳消费税的计算
认识价内税
视同销售价格确定
纳税环节
税基
生产环节应纳消费税总结
生产销售环节应纳消费税的计算
委托加工应税消费品的确定
委托加工环节应纳消费品应纳税额的计算
涂料
电池
特殊环节应纳消费税的计算
实木地板
木质一次性筷子
游艇
高档手表
小汽车及超豪华小汽车
成品油
鞭炮、焰火
贵重首饰及珠宝玉石
高档化妆品
烟
消费税纳税义务人
消费税税率
消费税的征收管理
消费税出口退税的计算
第4章-企业所得税法
纳税义务人、征税对象与税率
销售收入
劳务收入
财产转让收入
股息红利等权益性收益
利息收入
租金收入
特许权使用费收入
捐赠收入
其他收入
特殊收入的确认
处置资产收入的确认
企业接收政府和股东划入资产的所得税处理
企业转让上市公司限售股所得税处理
免税收入
不征税收入
公益性捐赠支出
业务招待费、广告费和业务宣传费
劳动保护费
保险费
企业所得税税前扣除凭证规定
其他扣除项目
维简费支出
手续费及佣金支出
公益性捐赠支出
关于可转换债券转换为股权投资的税务处理
亏损弥补
固定资产
无形资产和生物资产
长期待摊费用
企业重组的所得税处理
税收优惠
居民企业应纳税额的计算
居民企业核定征收应纳税额的计算
非居民企业应纳税额的计算
征收管理
源泉扣缴
第5章-个人所得税法
纳税义务人
征税范围
所得来源地的确定
应纳税所得额的规定
税率
居民个人综合所得应纳税额的计算
全额扣缴申报纳税（预缴税款）
经营所得
与财产有关的个税
股息、红利所得
偶然所得
税收优惠
第6章-城市维护建设税法和烟叶税法
纳税义务人和征税范围
税率、计税依据和应纳税额的计算
税收优惠和征收管理
纳税义务人和征税范围
税率和应纳税额的计算
征收管理
第7章-关税法和船舶吨税法
征税对象与纳税义务人
一般进口货物的完税价格
特殊进口货物的完税价格
出口货物的完税价格
应纳税额的计算
跨境电子商务零售进口税收政策
关税的征收管理
征税范围和税率
应纳税额的计算
税收优惠
征收管理
第8章-资源税和环境保护税法
资源税纳税义务人
税目与税率
资源税计税依据
资源税的征收管理
水资源税
环保税纳税义务人
环保税计税依据
环保税应纳税额的计算
环保税税收减免
环保税征收管理
第9章-城镇土地使用税法和耕地占用税法
纳税义务人与征税范围
税率、计税依据和应纳税额的计算
税收优惠
征收管理
纳税义务人与征税范围
税率、计税依据和应纳税额的计算
第10章-房产税法、契税法和土地增值税法
纳税义务人与征税范围
税率
房产税从价计征
房产税地下建筑
税收优惠
征收管理
纳税义务人与征税范围
税率、计税依据和应纳税额的计算
征收管理
纳税义务人与征税范围及税率
应纳税额的计算
房地产开发企业土地增值税清算
税收优惠及征收管理
土地增值税前言
第11章-车辆购置税法、车船税法和印花税法
税收优惠及征收管理
应纳税额的计算
税率与计税依据
纳税义务人与征税范围
税目与税率
税收优惠及征收管理
第12章-国际税收税务管理实务
非居民企业税收管理
中国境内机构和个人对外付汇的税收管理
境外所得税收管理办法
税基侵蚀和利润转移项目
一般反避税
特别纳税调整
第13章-税收征收管理法
《税收征收管理法》的概述
账簿、凭证及纳税申报管理
税款征收
纳税担保
纳税抵押
第14章-税务行政法制
税务行政处罚